出纳员岗位责任制

在某个岗位就需要遵守某个岗位的岗位职责,出纳员也有其岗位职责,下面就是企业管理网为大家整理的出纳员岗位责任制,仅供参阅。

一、职责

1、严格遵守财经政策和财经纪律,遵守现金管理制度和银行结算制度,接受银行监督。

2、办理现金收付和银行结算业务,对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员审核签章。

3、严格控制签发空白支票,按银行规定合理使用支票。

4、登记现金和银行存款日记帐,保管好现金和增值税专用发票,办理现金的提取和存储业务。

5、保管好有关印鉴,空白支票和空白收据。

6、核对银行存款帐,并编制银行存款对帐余额。

7、及蚶盘点库存现金,掌握银行存款额,做到每日有余额,月终与总帐核对余额一致。

二、权限

1、对违反现金管理规定和银行结算制度的收付业务,有权拒绝办理。

2、对不符合要求的会计凭证或数字书写不清,印件不全,原始单据和会计凭证不符或汇出单位不详、不清的、有权拒绝办理。

3、非经领导批准,不替任何部门和个人,在金库内保管现金和其他物件。

4、对不按规定要求、填写支票,借款单或借支票不按时清理报帐的部门或个人,有权拒绝借给对方支票,并向财务主管报告。

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救助站制度

篇2:农业合作社出纳员岗位责任制

农民专业合作社出纳员岗位责任制

一、认真执行《会计法》、《农民专业合作社财务会计制度》,遵守国家法律法规和财经制度,忠于职守,坚持原则。

二、严格公私分明,严禁公款私存,不得贪污、侵占和挪用合作社资金。杜绝因私借款。白条抵库、库存现金发生短缺,由出纳员自负。因公借款或临时经手集体现金收付的人员,应在办完公事后五天内结清账目,前账不清,后账拒付。

三、认真审核原始凭证,坚决抵制乱开支行为,对不符合财务制度规定和没有事由、经手人、证明人、审批人的开支拒绝支付。对超越审批权限的开支票据,要退回去补办手续。

四、及时登记现金、银行存款日记账,做到账款相符。日清月结,收付款凭证不跨月保管,账款核对无误后向会计员结账并填报出现金存款结报单。

五、坚持库存现金限额制,及时把收到的资金和超库存限额的现金存入银行,保证资金的安全。

六、积极主动催收各类应收款项,保证合作社资金及时回收。

七、按财务制度规定范围,使用好收款收据,使用完后,及时向会计员结报交还存根,入档保管,做到领交手续齐全。

八、做好营销统计、合同管理等工作。

篇3:三中出纳员岗位责任制度

第三中学出纳员岗位责任制度

1.出纳人员必须具备会计上岗资格;

2.出纳人员必须爱岗敬业,坚持原则,忠于职守;

3.出纳人员具有复核、审查会计凭证是否正确、合法等责任;

4.出纳人员必须做好现金日记帐,做到日清月结;

5.出纳人员与会计人员相互配合做好职工工资发放工作;

6.出纳人员必须随时核对帐目,做好帐实相符;

7.出纳人员必须在存取款项时,确保资金的正确无误,并且确保钱、人两安全;

8.出纳人员的收、付款业务,必须在会计凭证审核无误的情况下进行;

9.出纳人员对帐务有疑问时,要及时与会计人员沟通,解决不了的问题要及时上报主管领导;

10.出纳员要严格遵守会计法,及各级主管部门对财会人员的规章制度,特别是库存现金,严格按规定执行。