财务总监绩效考核指标
公司的财务部门高层管理财务总监人员,公司在为此岗位实施绩效考核时,根据公司的需求会制定怎样的绩效考核指标呢以下整理了一份财务总监绩效考核指标的表格,可供参考。
编号
KpI
KpI定义/公式(权重)
考核标准
信息来源
考核周期
1
净资产收益率
税后净利润/所有者权益×100%
1)=目标值,得100分
2)比目标值每提高%,加分,最高分;
3)<目标值的%,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
资产负债表和损益表
年度统计
年度考核
2
税后净利润率
税后净利润/主营业务收入×100%
1)=目标值,得100分
2)比目标值每提高%,加分,最高分;
3)<目标值的%,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
损益表
年度统计
年度考核
3
总成本费用率
总成本/总营业收入×100%
1)=目标值,得100分
2)比目标值每降低%,加分,最高分;
3)>目标值的%,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
损益表
年度统计
年度考核
4
下属部门费用与预算的差异率
实际发生的成本费用/预算成本费用×100%
1)=目标值,得100分
2)比目标值每降低%,加分,最高分;
3)>目标值的%,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
费用明细科目及预算资料汇总
年度统计
年度考核
5
计划财务费用与实际财务费用差异
实际财务费用-计划财务费用
1)=目标值,得100分
2)比目标值每降低万元,加分,最高分;
3)>目标值的万元,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
财务费用科目
年度统计
年度考核
6
总资产周转率
主营业务收入/总资产均值×100%
1)=目标值,得100分
2)比目标值每提高%,加分,最高分;
3)<目标值的%,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
损益表及资产负债表
年度统计
年度考核
7
投资收益率
投资净收益(亏损)/投资总额×100%
1)=目标值,得100分
2)比目标值每提高%,加分,最高分;
3)<目标值的%,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
损益表及资产负债表
年度统计
年度考核
9
资产负债率
总负债/总资产×100%
1)=目标值,得100分
2)比目标值每降低百分点,加分,最高分;
3)超出目标值的百分点,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
资产负债表
年度统计
年度考核
10
现金利息偿还能力
(运营现金流+利息费用+所得税)/(利息费用)
1)=目标值,得100分
2)比目标值每提高百分点,加分,最高分;
3)小于目标值的百分点,不得分;
4)介于其中按线性关系计算
资产负债表及现金流量表
年度统计
年度考核
11
财务职能服务满意度
公司员工对公司财务职能满意度评分的算术平均值
1)=目标值,得100分
2)<目标值,不得分;
部门合作满意度调查
年度统计
年度考核
13
企业文化评分
接受调研的人员对新丰企业文化评分的算术平均值
1)=目标值,得100分
2)<目标值,不得分;
企业文化调研
年度统计
年度考核
篇2:酒店部门总监经理考的关键绩效指标
酒店部门总监、经理考核的关键绩效指标
1、部门总监/经理考核指标的设立
为统一和强化具有集团共性的、基础性的管理模式与标准,塑造酒店的品牌形象;便于对同等职位的管理者在酒店范围内进行业绩的横向对比与分析,从而为晋升、年度奖金发放、职业培训等人力资源管理工作开展提供客观的参考依据;便于通过对比寻找差距,推动酒店内部的交流与学习,寻求管理的不断改进与持续提高。对酒店部门经理的考核将分为:
酒店年度统一评估考核(年度)
酒店内部自行考核(月度/半年度)
部门总监/经理的关键绩效指标共分为两大部分:
集团公司年度统一评估的基础考核指标
酒店建议内部自行评估的基础考核指标(仅供参考)。
2、酒店年度统一评估考核的指标
营业指标:酒店有预算的目标。
客户忠诚度(含暗访):酒店开展的每年一度的宾客意见调查和暗访。
员工忠诚度:酒店开展的每年一度的员工意见调查。
关键员工流失率:人力资源部年终统计结果。
消防/安全/卫生/标准:按集团公司制订的最低标准进行检查。
民意测评:按酒店统一下发的测评表,酒店组织。
3、建议酒店实施过程评估的基础考核指标
3.1财务类指标
财务类绩效指标是体现酒店价值创造的最直接的效益指标。
可显示出酒店和部门的战略及其实施和执行是否正在为最终经营结果(如利润)的改善作出贡献。
经营性部门与非经营性部门选择财务类指标不同。
主要考核的指标:
a.营收指标:保证酒店年底经营目标的实现。
b.GOP指标:满足酒店盈利性要求。
c.成本率执行:加强成本控制。
d.人均劳动效率:提高生产效率和经营效率。
e.应收账款:保证合理的现金流量,防止财务危机。
f.存货额度。
g.能耗。
3.2客户类(顾客和员工)指标
客户类指标是检视满足核心客户的关键方面,酒店应以目标客户和目标市场为方向,关注于是否满足核心顾客需求。
主要考核指标:
a.顾客满意度:酒店定期调查
b.客户管理
c.目标市场占有率:相对竞争对手
d.员工满意度:酒店定期调查
e.员工流失率/核心员工流失率
f.人才培养与输送(接班人计划执行)
g.客户投诉
h.市场信息
i.员工投诉
j.客户维系/流失
k.客户开拓
l.离职面谈/五必谈/员工定期面谈
3.3营运/执行类指标
a.营运/执行类指标是衡量为实现酒店价值增长的重要营运操作控制活动的效果,是紧密结合不同岗位特色,体现其直接工作效果的指标。
b.营运/执行类指标应该反映该岗位独特的工作成果。
c.营运绩效考核应以对客户满意度和实现财务目标影响最大的业务流程为核心。
d.营运指标既包括短期的现有业务的改善,又涉及长远的产品和服务的革新。
e.注意不要选择两个相似的指标考核同一项具体工作。
f.选择的指标应该体现出整个部门的主要年度目标,同时应该注意指标数量不应太多,一般不要超过5个。
g.选择营运类指标要特别考虑确定目标值的设定以及数据收集的途径,确保可实施性。
主要考核的指标:
a.计划制定及完成
b.质量主题活动策划、执行
c.责任事故/安全生产
d.营销主题活动策划、执行
e.核心员工流失:保证酒店人才的稳定性,大专以上学历人员、中级以上职称人员、领班职务以上人员流失计算。
f.设施设备保养计划、执行
3.4学习与成长类指标
a.学习与成长类指标用来评估员工管理、员工激励与职业发展等保持酒店长期稳定发展的能力。
b.为其他三个方面的目标提供了基础构架,是驱动前述三个方面获得卓越成果的动力。
c.学习成长类指标在同级岗位上的设置必须保持一致性。
d.削减对企业学习和成长能力的投资虽然能在短期内增加财务收入,但由此造成的不利影响将在未来对企业带来沉重打击。
主要考核指标涉及员工的能力、信息系统的能力、激励、授权与相互配合:
a.培训计划执行
b.培训满意度
c.人均受训时间
d.部门协作(信息传递)
e.员工技能抽查合格率
篇3:绩效测评标准:财务总监
财务总监绩效测评标准
被测评人:测评人:
测评日期:测评时段:
*业务工作
1.定期核算全企业的经济财务状况。
2.组织编制和审核会计统计报告。
3.按上级规定时限及时组织编制财务各期预算和结算。
4.组织财会人员搞好会计核算,正确、及时、完整地记账、算帐、报账,全国反应给企业领导,及时提供真实的会计核算资料。
5.建立健全的财务管理制度,发现问题及时纠正,重大问题及时报执行总监。
6.编制月度、季度、年度的财物执行计划,正确合理调度资金,提高资金使用效率。
7.指导各部门搞好经济核算,为企业发展积累资金。
8.管理好资金出入,及时做好资金回笼,准时进帐、存款,保证开支合理供给。
9.办理银行贷款及还贷手续。
10.组织财务人员,定期开展财务分析工作,考核经营成果。
11.分析经营管理中存在的问题,及时向执行总监提出管理建议,促进企业提高管理水平。
12.每季度组织一次全面的库存现金和备用现金检查,并且不定期抽查业务部门、收款岗位的库存现金和备用现金状况。
13.合理调整内部人员,形成一个科学的、有层次的人员结构。
14.制定部门员工教育、培训计划,培养、训练管理人员,为企业发展储备人才。
15.及时与有关部门进行必要的工作联系,使工作协调一致。
16.根据企业经营计划和销售计划,相应地制定、执行和检查利润计划。
17.以长期的展望制定部门目标或计划,并付诸实施。
18.洞悉企业经营方针、政策、计划,并使部署周知。
19.合理计划、安排部门工作,把握时间,如期高效率完成部门工作。
20.拟定并推行部门的行动方针和目标。
21.合理制定各部门生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额。
*管理监督
1.监督管理企业外汇收支,及时反应给执行总监。
2.严格按规章管理费用开支,执行成本物资审批制度和费用报销制度。
3.围绕提高企业管理水平和经济效益,为执行总监当家理财,把好财政关。
4.控制食品成本、用具成本、劳动费用成本、能源销售成本、确保经济效益。
5.监督检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况。
6.及时处理财产、物资管理中存在的问题,确保企业财务、物资的合理利用、管理安全。
7.督促有关人员重视应收账款的催收工作,加速资金回笼。
8.监督采购人员做好客户、工程、办公及劳保物资、用品的采购工作。
9.用人上发挥个人所长,调动各类人员的积极性,形成集体合力。
10.监督管理部门内各项管理制度、细则的执行与实施。
11.了解下属人员的需求与动机,正确引导他们的行为。
12.洞悉经营方针、政策、计划要点,并使下属周知。
13.正确授予下属与其所承担工作任务相应的责任与权利。
14.有效运用资源,发挥人力、物力的最大功效,提高工作效能。
15.工作分配命令明确,时间、要求具体。
*指导协调
1.协助执行总监处理好与财政、税务、金融部门个关系,及时掌握财政、税务及外汇动向。
2.密切各部门的联系,掌握合理的成本和费用水平。
3.培训部门员工,使员工熟练掌握岗位的业务知识和操作程序。
4.正确、及时使用物质刺激和精神鼓励两种手段,有效地调动下属的工作积极性。
5.客观的考核下属各方面的工作能力、工作绩效。
6.教育下属了解企业各方面的政策和规章。
7.及时指出下属工作中的失误,并提出正确的改正方案。
8.智力维持良好的内外部人际关系,使工作顺利进行。
9.注重工作目标管理,使工作协调有序进行。
10.向上向下信息传递状况令人满意。
11.迅速地适应新情况、新的趋势和新的管理问题。
12.真诚地与下属谈其绩效、工资报酬、升迁机会等员工关心的问题。
13.经常考虑到与其他有关部门的关系,使部门间的工作协调一致。
14.带头遵守一切工作制度。
*审查报告
1.审查各部门财务计划,并转报执行总监审核。
2.审查重要经济合同和经济协议。
3.审核新产品、新项目的资金方案。
4.审查各项开支。
5.保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同协议、账册、报表凭证和原始单据。
6.收集、整理、分析、编制、保存各类信息和市场销售报告。
7.及时向上级做出准确、真实的工作进度报告。
8.审核企业产品价格标准和员工工资奖金方案。