酒店资金管理工作程序
资金管理程序
流程步骤
要点说明
服务语述
配备
一
现金报销
①零用现金报销必须填写"费用报销单购物报销及费用报销须分别填写。在填写时必须注明部门、姓名、日期、支出内容分项目填写,金额及总计金额大小写,填写时字迹清晰工整,不可涂改,均用中文正楷。
②零星购物报销的费用报销单必须附上验收单、有效发票和其它票据、采购申请单、补仓单。
③零星费用报销的需附上各类有效发票:
Ⅰ.快递/托运报销须附上发票及快递/托运凭证。
Ⅱ.差旅费报销需附上出差申请表及各类发票。
Ⅲ.业务招待报销需附上宴请申请单及发票。
Ⅳ.出租车费报销须附上车票及派车单,派车单上由行政人事部经理签字注明无法派车原因。
Ⅴ.公伤医药费报销附发票、病历复
印件、公伤申请报告。并经行政人事部
要点说明:
审查后转交给财务部审核。
④费用报销单经部门经理签批后交财务部会计主管复核,审核无误报财务经理审核。
⑤费用报销单的签批手续由财务文员送行政秘书,总经理审批完成后由行政秘书返回财务文员。
⑥现金报销时间定为每天下午15:00到16:30。
⑦报销结束的现金支出凭证,出纳员必须在费用报销单及其附件上逐个加盖现金付讫章。
二
现金
暂借款
1.因工作原因需借款时,必须填写借据,必须填明申请部门、申请人、日期、借款原因及金额。填写时字迹清晰工整,不可涂改,均用中文正楷。
2.因出差借款,借据后需附上出差申请表。
3.广告费借款,借据后需附上经总经理批准的广告计划。
4.临时采购借支需附上采购申请单,补仓单。
5.借据由部门经理签字,经财务部审核及总经理签批后方可生效。
6.申请现金借款数额在5000元含以上必须提前一天通知财务部,以便财务部准备资金。
①零星采购等借款必须在借款日起七个工作日内到财务办理报销冲帐手续。
②差旅费借款必须在返回后的五个工作日内办理好冲帐手续。
③借款报销单在审批手续完备情况下,财务部通知报销次日起三个工作日内,借款人到财务结清余额。未按上述规定者将在每月工资中扣除。
④其它借款应在借款日起十天内向财务部进行冲帐并办理冲帐手续。
项次
流程步骤
要点说明
服务语述
配备
三
结算
1.工资的结算:离店人员工资由人事部劳资员依据完整的资料计算工资表,经人事经理审核后交财务经理,总经理审批后发放现金。
2.货款的结算
①所有月结供应商于每月规定时间凭验收单、发票至财务部核对账目,由财务部会计提出申请。
②货款经财务经理、总经理批准后于每月规定时间支付。
篇2:房地产公司资金使用审批工作程序
房地产公司资金使用审批程序
1、该项目项目负责人由双方共同委派,委托权限应成立书面文件,形同合同或协议。
2、财务报销必须是合法、有效的发票或收据,白条一律不予报销。特殊情况,购买货物金额较小,不能取得合法、有效的发票或单据,由经办人在白条上写出缘由,报项目负责人签字,方可报销。
3、所有发票或收据的报销,必须业务内容完整,金额计算正确,大小写相符,字迹清晰可认,签章齐全,合法、有效,汇总发票或单据还须附有清单。
4、所有原始单据上业务经办人必须签字。
5、会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项,都有权且必须拒绝办理,并及时向上级请求处理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
6、工程款支付
1)、工程合同应由各部经理共同草拟,所有承包业务必须公开、透明,双方公司之间应签定反商业贿赂协议。所有的建筑安装合同必须双方董事长或总经现亲自确认批准,相关参与人员应与公司签订业务承诺书。本项目所有合同只能使用本项目合同专用单。
2)、工程款报销单据:建筑筑工程及安装、调试设备工程的发票,必须是合法、合规建筑安装工程发票,建筑安装工程发票入账,还必须附有建筑工程、设备安装工程合同、工程预决算等否则不予报销或结算。
3)、工程进度款计划:由工程部、财务部按合同规定和工程进度具体情况,提出用款计划,经项目负责人审批并报双方董事长或总经理确认批准,留档财务室,财务室准备资金。
4)、工程进度款支付:建筑公司提供工程进度表,工程部、预算部(财务部)、统计部共同审核,填写"工程付款申请单",经各部门负责人审核,报项目负责人签署意见,并报双方董事长或总经理审批后,将有关凭据交财务部,由财务负责人根据合同约定,工程进度计划,视资金情况安排付款。
5)、根据已获批准签订的合同付款的,应严格按合同规定的期限付出,不得早付或迟付,也不准改变支付方式和用途,非经收款单位书面正式委托,也不准改变收款单位(人)
7、差旅费借支款申请单,出差人员填写,项目负责人审批,双方财务人员复核,出纳付款。
8、其他暂借款,因工作需要暂借现金,由借款人按规定在"借款单"上填列借款人姓名、所属部门、借款用途、借款日期及预计报帐日期,经项目负责人确认批准,会计复核后,出纳方可付款,借款人应在业务结束后及时报帐。
9、其他个人或公司借支,均须经过双方负责人签字审批后,才能支取款项。
10、工资单由项目负责人签字后才能发放。
11、办公物资(包括文具、纸张等文案用品,办公桌椅、档案柜等家俱器具,电话机、传真机、计算机、打印机等办公机具设备,电扇、空调等家电设备)的购置应遵从"保证供应、方便工作、节省开支"的原则,由项目部统筹计划,编制"采购计划",报项目负责人审批后实施采购,采购人员在实施采购业务时,应充分了解所购物资的品名、规格、质量要求及其他特别要求,要做到货比三家,保证物美价廉。采购后要由财务部或办公室验收确认,并将相关凭证由财务部审核后,报项目负责人审批报销
12、通讯费
固定办公电话费用采取限额制,在规定限额内,实报实销,超出部分,从部门工资中扣除。
移动电话费采取电话补贴形式在工资中发放,具体标准由项目负责人制定。
13、车辆维修、使用费
由办公室根据《公司车辆管理办法》有关规定进行审核签字,由项目负责人签字报销,所有罚款一律不予报销。私家车费用采取车贴形式在工资中发放。
14、购买支票、汇票凭证、支付汇费及其他财务费用,由财务部审核报销。