银行出纳岗位职责
1、熟悉国家财经法规和学院规章制度,坚持原则,办事公正。
2、严格按照国家银行结算制度,办理银行存款业务。付款时要认真复核原始单据金额,并加盖“银行付讫”戳记。
3、正确使用和填制转账支票,熟练掌握银行存款的各种结算方式,发出的转账支票,领款人必须在存根联上签章。过期未用的转账支票应及时收回注销,并加盖“作废”戳记。
4、根据已办理完毕的银行存款收、付款凭证,按凭证编号顺序逐笔登记银行存款日记帐,并结出余额,做到日清月结,帐帐相符,帐证相符。
5、经常核对银行存款日记帐与银行对帐单,按月编制银行存款余额调节表,如发现未达账项,要及时查清。
6、及时汇出在外人员工资。
7、随时掌握银行存款余额,不得签发空头支票和远期支票。转账支票填写错误时应加盖“作废”戳记并留存,年终统一装订归档。转账支票遗失时要立即向科长报告,并到银行办理挂失手续。
8、不得将银行账户出借给其他单位或个人使用。
9、不得将空白转账支票交给其他单位或个人签发。
10、妥善保管银行对账单、转帐支票、银行预留的法人印鉴章、出纳收、付讫印章及保险柜钥匙,防止丢失,被盗。
11、完成科长交办的其他工作。
1.严格执行银行结算制度,按照会计规定、程序和要求办理银行收支结算业务,完备手续。
2.负责办理学院行政、食堂、医务账户的银行结算业务。所有银行收支业务必须先审核,后办理,准确填制各种银行凭证。
3.负责完成全院干警(包括离退休人员)的工资和学生助学金的造表、发放工作。
4.负责整理学院行政、食堂、医务账户的各种报销单据,及时做好凭证录入工作。认真核对银行账,对各项银行往来款项要及时结算、及时入账。
5.负责保管学院行政、食堂、医务账户的空白支票;随时掌握银行存款情况,不开空头支票,不透支。
6.负责学院有关经费的收付。
7.严守财经制度,遵守职业道德,文明服务。
8.完成领导交办的其他工作。
一、严格遵守国家财经纪律,认真按照规定办理现金、银行存款的结算、收付业务。
二、认真审核各种费用的报销,对不合法、不合理的原始凭证坚决予以退回。
三、发放事业编制职工工资及奖金等费用。
四、保管好各种空白支票、库存现金、有价证券、财务印鉴。
五、认真按时登记现金日记帐及银行存款帐,做到日清月结,按月核对银行余额,填制银行余额调节表。
六、认真准确填制现金收付凭证。
七、负责各类票据的认购和发放登记工作。
八、完成上级交办的其它任务。
1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围,非现金结算范围不得用现金收付;遵守库存现金限额,超限额的现金按规定及时送存银行;现金管理要做到日清月结,账面余额与库存现金每日下班前应核对,发现问题,及时查对;银行存款账与银行对账单也要及时核对,如有不符,应立即通知银行调整。
2.根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,要严格审核有关原始凭证,再据以编制收付款凭证,然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。
3.按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件,办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作,随着gg开放的深入发展,国际间经济交往日益频繁,外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度,及时办理结汇、购汇、付汇;避免国家外汇损失。
4.掌握银行存款余额,不准签发空头支票,不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律,也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的使用和管理,从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。
5.保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制,如发生短缺,属于出纳员责任的要进行赔偿。
6.保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要,在实际工作中,因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此,出纳员必须高度重视,建立严格的管理办法。通常,单位财务公章和出纳员名章要实行分管,交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用,各种票据要办理领用和注销手续。
出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核发。
出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的核算登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程。
一、现金和银行
1.办理现金支出,审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定,必须经过会计审核、财务经理签批,方可办理款项收支。单笔2000元以下的零星支出才使用现金方式支付。
收付款后,加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元,如有超出,需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票,要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。
2.办理银行结算,规范使用支票。严格按照银行结算制度规定,超过2000元的支付用支票或电汇方式支付。
收到支票需及时填写支票进帐单并送银行,不可延期送票。
办理汇款,注意帐号的填写,严禁发生汇款错误的事件。
签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期,并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
3.每月5日之前收取上月末对帐单,核对并编制调节表,做好后交给会计。
二、记帐和报表
1.认真登记现金和银行存款流水账,保证日清月结。对收到的银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。
根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账,并结出余额。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额。
登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对,有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。每星期要填报资金收入及支出的明细表。
2.每日盘存现金及银行存款,做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。
三、其它
1.兼职公司外汇收付核销工作;
2.学习、了解、掌握财经法规和制度,提高自己的政策水平。维护财经纪律,执行财会制度,抵制不合法的收支和弄虚作假行为。
篇六:
1、严格按照国家有关《银行结算管理条例》的规定,认真做好各项资金的银行结算工作。
2、加强自身修养,以良好的服务态度、高质量的工作水平,迅速、及时、准确地做好银行的各项收付工作。
3、正确使用各种银行结算凭证,根据审核人员审核后的凭证及时办理银行结算业务,在办理结算前必须认真审查、核对原始凭证、报销单据和记帐凭证,签发的支票要保证与原始凭证的单位、金额、用途相符,如发现问题应拒绝签发支票并向领导汇报。
4、每日根据已办理结算的银行凭证及时逐笔登记银行日记帐,做到帐(单位帐)实(银行存款)相符,帐(手工帐)帐(计算机帐)相符。月末及时编制“银行存款余额调节表”,确保帐面余额与银行帐面余额相符。对银行已支出的未达帐款要及时通知支票领用人办理报销手续,银行未达帐未达时间平时不得超过一个月,年末不得跨年度。
5、严格支票领用手续,不得签发空白支票和空头支票,盖有印鉴的空白支票不得过夜存放,不得将银行帐户提供给任何单位和个人办理结算或套取现金。
6、严格保守保险柜密码秘密,妥善保管好保险柜钥匙,临时离开岗位时,必须锁好保险柜,未经领导同意不得委托他人代办。
7、为确保安全,一次去银行提、缴款一万元及一万元以上时,必须有两人以上护送,金额巨大时必须专车护送。每日协助现金出纳去银行存、取现金。
篇2:医院银行出纳会计工作职责
医院银行出纳会计岗位工作职责
一、严格执行国家《银行结算管理办法》,熟悉掌握各种银行结算凭证的填制方法和注意事项。
二、根据制单人员编制的记账凭证,认真核对并做好支票签发工作,同时在原始凭证上加盖银行收、付讫戳记。
三、按月与银行核对各账户存款余额,月末编制"银行存款调节表",对未达帐项及时查明原因。
四、每日将报销单据与银行存款核对无误后,及时将单据交给复核人员。
五、负责保管医院支票、有价证券及法人印章,对承兑汇票等票据设要登记备查帐。
六、及时掌握银行存款余额,不得签发空头支票,加强防范意识,保证资金安全。
七、严格保守保险柜密码秘密,妥善保管好保险柜钥匙、会计凭证和现金支票及空白凭证。
八、逐日打印银行日记账,按年装订成册,及时归档。
九、负责职工公积金、养老保险金、医保金、个人所得税等款项的缴纳工作。
十、完成领导临时交办的各项工作任务。
篇3:制药有限公司银行出纳融资员职务说明书
浙江**制药股份有限公司
职务说明书
职务名称:银行出纳、融资员职务级别:职务编号:
工作部门:财务部上级主管:经理撰写日期:2011.9.18
撰写人:zz部门审核:人力资源部批准:
一.职务目标:
岗位设立目的,职权范围和主要内容。
为有效地使用公司现有资金,获得最大收益,极大限度地保证公司资金财产安全,在公司范围内,依据有关财政、法规及公司财务制度,履行职权,审核原始凭证,办理银行结算业务,编制记帐凭证,保管公司空白支票及其重要空白凭证,做好银行借款的转贷工作和互保单位的担保,做好与销售公司的贷款结算核对等。
二.主要职责
按照由主到次顺序书写,列举主要工作内容,用关键动词表述所担负责任。
1、办理银行结算业务,保证其准确性。
2、保管公司空白支票及其它重要空白凭证,保证支票使用安全。
3、审核原始凭证,编制记帐凭证,维护公司利益,确保数据无误。
4、做好资金使用日报表,及时、准确计提贷款利息。
5、做好银行借款转贷工作,填制借款申请书、借款合同、做好担保单位盖章及抵押等事项,保证公司利益。
6、及时做好与销售公司的货款结算工作。
三.职位要素;
1.知识结构
描述完成此项工作所需的相关知识,与之相关的理论,术语,概念,原则,规程,技术等理解力的要求,描述专业、学历要求,专业岗位培训,自我进修以及工作实践经验、年限的要求。
1、大专以上财务或相关学历;
2、1年以上财务、出纳工作经验。
3、熟练掌握会计制度、财务管理知识。
4、熟练掌握计算机的操作技能,会使用办公软件尤其是财务软件。
5、具备会计从业资格证书及初级会计资格证书。
2.复杂程度
从工作本身的性质、任务的多样性、获得指导与帮助的可能性、工作的范围以及时效性等几方面考虑,描述此项工作对于一个受过全面培训或已可称为合格的员工来说,其难易程度。
1、有较强的人际关系沟通协调能力。
2、利用财务知识及其他能力保证公司融资渠道的通畅和资金得到最有效的利用。
3.责任范围
(1)工作的自由度:
从以下几方面说明该工作的自由度:内部的书面指示,规程,政策以及外部法律,法规对之的束缚力;完成该项工作的时间要求,任务的多样化以及所需的主动能动性。
1、在公司内部遵守公司规章制度及公司财务制度,人事制度。
2、在外部遵守国家财政法规,依法办事。
3、遵守会计人员职业道德。
(2)范围:
描述工作直接影响的最大范围:科室、部门或工作单位,生产线、车间或全公司。
本职工作履行如何会直接影响本公司关联企业及往来单位的财务资金流转和使用。
4.人际关系
描述完成此项工作需与公司内外其他人的联系的工作要求。注意从简单的信息交换到复杂的讨论和谈判的关系的排列。描述具体联系的机构和对象,相互关系的重要性和频率,以及对公司的潜在影响。
在公司内部需要与公司物贸部、总经办、工程规划部等各部门各分厂有关人员有业务关系;
在外部需要与市各家银行、市土管局、市房管局等部门协调关系。
5.实施管理
(1)人员管理:
无
(2)职能监督
描述对机构的组织、决策、指导功能。包括水平、类型、管理多样性,个人决定人、财、物权限。
无
6.操作技能
(1)技能水平
描述完成此项工作对于手臂,手,手指的灵活性、精确性、速度和协调性的要求。包括活动和需要培训的性质。操作技能对于此项工作重要程度如何
完成此项工作对手臂、手、手指的灵活性、精确性、速度和协调性要求较高,它会影响到工作质量的准确度,工作效率等方面。
(2)应用程度
描述每日应用操作技能的时间有多少
每日应用操作技能,占用5个小时。
7.集中视力
描述所要求集中视力的程度。考虑可能因阅读,测量仪器,标尺度,查疵点等长时间用眼和集中视力而引起的眼睛紧张和疲劳。每日需集中视力的时间有多少
每日处理大量的数据和报表,每日集中视力时间为6小时。
8.体力消耗
描述完成此项工作所需的能力和努力的总和由于完成工作所产生的紧张和不适。指出被移动物体的重量,工作的重复性,进行的速度,走,站,举,拉,推,运送,上升等的程度。
每日到各家银行、市土管局等部门进行业务联系,有一定的体力消耗。
9.工作环境
(1)工作条件
描述完成工作时环境引起的身体的不适。使一个身体(能力和灵敏性)正常的人感觉不舒服和讨厌的环境程度如何
因每日奔波银行等部门,受到室外自然气候的影响。
(2)夜行。通常每月有几个晚上因工作需要出差不在家。
一般不出差。