现金出纳岗位职责任职要求

现金出纳岗位职责

现金出纳浙江华特装饰股份有限公司浙江华特装饰股份有限公司,浙江华特主要负责办理公司的现金、费用银行帐户的收、付结算,原始报销凭证的复核、报销,现金收付会计凭证的填制录入,保管库存现金、票据,登记现金、银行日记帐、票据明细帐,上报工程款收款明细、资金收支明细报表等相关工作。

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现金出纳岗位

篇2:某酒店现金出纳操作程序

酒店现金出纳操作程序

1、现金收入操作程序

(1)财务部专设总收款员负责收集酒店各营业收款点(总台、餐厅、酒吧、商场、商务中心等)每天的现金收入。

(2)每天上午上班后需2人共同开启投银保险箱,取出昨天各营业点收款员投银的"投银袋"。

(3)从前台取得昨天的"投银记录单"。核对"投银袋"是否相符,核查是否有哪个收款点未投银,如有则要通过收款负责人查明原因。

(4)逐个打开投银袋,取出收款营业日报和现金:清点现金、支票、信用卡的金额同营业日报上的数额是否一致,核计现金收入总额同营业日报上的总额是否一致。

(5)严格执行复点制(即一人点,另一人复核)。发现现金收入同营业日报上的数额不一致时,及时找收款负责人去查明原因,并做好记录。

(6)编制昨天现金收入的"总收款日报表",连同现金送款回单一起交收入审计。

(7)如不实行"投银袋"清点制度的,收到收款员交来现金营业收入时:1、当面清点现金。2、核对营业日报上的各项现金(人民币、支票、信用卡单)数额同所收取的现金是否一致。如不符,当场要求收款员去查明原因并处理解决。3、请收款员在"每日交款员签收表"上写本人收款点、班次及姓名等。4、编制"总收款日报表",连同现金送款回单一起送收入审计。

2、报销操作程序

(1)支付酒店日常经营中发生有关现金报销的费用。

(2)熟悉掌握现金报销的有关制度,严格执行酒店的具体规定。

(3)接到需报销的发票单据时,需审核:

A、是否属于酒店经营应报销范围内的费用;

B、报销凭单中的内容(单位名称、项目、金额)是否清晰,有无涂改迹象;

C、是否按规定经部门主管人及财务部经理审核签字;

D、报销金额是否合理。

(4)按报销金额准确付款。

(5)下班前核计当天报销的总金额,同库存现金进行核对,轧平现金帐。

(6)每天及时登记现金日记帐,月底轧平当月现金收支帐。

(7)及时补充库存备用金,取现金需经财务部主管人员审核同意,开出现金支票前往银行领取。

(8)严格遵守现金管理制度,不得挪取库存现金私用。严禁白条抵库。

(9)负责酒店各项经营收支的银行往来业务。

(10)熟悉掌握酒店制定的银行付款的有关规定,并予严格报告。

(11)发生银行付款业务时:1、审核付款发票凭证的内容是否清晰,有无途改迹象。2、审核堆款单同付款发票凭单的项目、金额是否一致,是否已经主管负责人、财务部经理及总经理室签字。对不符合手续的,可予拒付,或退回补办有关手续。3、开出支票或委付单进行付款。正确填写叫款单位名称、付款内容、银行帐号、开户银行、使用日期、大小写金额等。4、盖上酒店的单位印鉴,并送财务部主管负责人,经审核后加盖酒店负责人的印鉴。5、将支票交经办人办理付款结算,或将支票、付委单送开户银行汇付。

(12)严格执行支票的管理制度:1、领用支票必须要有审批手续,有主管负责人的签字。2、请领用人在支票领用本上登记。写清领用日期、付款内容、金额并签名。3、支票在规定的期限内使用。在规定的限期内办理注销手续。

(13)定期去银行办理付委手续,取回收入汇单。

(14)及时编制银行存款的收支会计凭证。

(15)每天及时登记银行存款日记帐。

(16)保管好单位印鉴。

(17)及时取得银行对帐单,逐笔核对银行存款日记帐,发现差错及时纠正。月末做好余额调节表。

(18)保管好银行存款有关单据、帐本。

篇3:医院现金出纳会计工作职责

医院现金出纳会计岗位职责

一、管理全部现金收付、支票。严格按照财务制度和支付金额范围的规定,办理收付、报销手续,对凭证不实,有权拒付。

二、根据规定,按银行账户设置银行日记账,现金日记账,日结月清,做到准确无误。

三、认真执行现金管理制度,库存现金不超过银行规定的限额。

四、认真开好转账支票和现金支票,及时处理暂收暂付款项。

五、按时做好工资和奖金等的发放工作。

六、熟悉各项财务制度和开支标准,仔细审核收付的每一张单据凭证,做到每一笔收付都符合制度标准。

七、严格遵守保密制度。未经领导批准,不得对外提供会计信息。

八、与主管会计相互配合,相互监督,各司其职,共同为单位管好财,用好财。