建筑公司银行存款和支票的管理

建筑工程公司银行存款和支票的管理

1财务部要加强支票的管理,空白支票与财务专用章要异地存放。作废支票一定要加盖作废章。

2领用支票要按规定的程序填写《支票借款单》,由借款人签字,经主管领导批准后,到财务领取支票,并在"领用支票登记薄"登记方可支付。

3支票使用人要妥善保管好支票,不得毁损或遗失,如有遗失,立即挂失,由于遗失支票给公司造成经济损失的,按损失的额度、追究当事人的责任。

4出纳员签发支票,必须填准日期、用途,需注明使用限额的,限额要书写规范。

5采购人员用支票采购时,原则上不能超过请领时的限额。超过限额需向主管领导请示,如超限额较多,需补办手续,不经请示,追究责任,并罚款100元。

6出纳员要及时登记银行存款日记账,做到日清月结,随时准确掌握银行存款余额,不得开据空头支票,如果发生银行存款空头,由出纳员个人承担,并按银行罚款额度处罚。

7登记银行存款日记账要及时与银行对账单进行核对,发现问题及时查找,更正未达事项,填未达清单,凡已支付的支票存根,要督促经办人在规定时限内报账;(时限七天)超期一天罚款50-100元。

篇2:酒店旅行支票兑换程序

酒店旅行支票兑换程序

规定:

Policy:

1、优质、高效的为客人提供服务。

2、结帐的快速准确不错不漏。

程序:

Procedures:

1、辨别旅行支票真伪,查看旅行支票图册;

2、用当日外币牌价"现汇买入价"填写外币兑换水单,须扣除7.5‰(0.0075)的贴息;

3、注意票面正面上方部份是"USDollarTravelChequ"或"CanadaDollarTravelChequ",按不同币别牌价兑换;

4、看客人初签、复签的签名式样是否一致,查看客人护照是否与初签、复签的签名式样一致,若有疑问,请用护照照片与本人样貌核对,或在背面再签一次;

5、外币汇率须保留至小数点后四位;

6、外币兑换水单须顺号使用。

篇3:学校支票管理制度范例

学校支票管理制度范例

(一)、支票的购买:严格按照中华人民银行的制度和规定办理,按照中华人民银行规定的程序执行。支票的保管人(出纳)与支票的领用人严格分离。

(二)、支票的领用:出纳岗位人员根据已审批的购物发票或支票领用单签发支票。

(三)、支票的签发:签发支票时,按支票编号顺序使用,无特殊原因,支票上的日期、用途、收款单位及金额应填写完整,并在支票领用登记簿上进行登记。

(四)、支票的领用:支票领取人对支票应妥善保管,不得涂改,并于五日内及时报销。支票付款期限为10天,过期作废。遗失支票如发生问题由当事人负责。

(五)、支票的收取:从外单位取得的支票要及时送到财务室,以免过期作废或丢失。一般情况财务室收到支票,才能出具收据,如遇特殊情况,可由领用人开出借据,由总务处负责人签字后,财务室方可办理。

(六)、支票的报销:严格按照支票领用单申请、批准的内容予以报销,不得擅自随意变更报销内容。

(七)、支票的报废:作废的支票必须妥善保存备查。

(八)、严格遵守银行结算纪律,不签发没有资金保证的票据或远期支票;不签发没有真实交易和债权债务的票据。