集团公司财务付款审批流程

公司应收应付款账目管理

1、公司对应收、应付、预支、预收账款由财务经理指定专人负责。对该科目的管理职员须按期核对清账,特别对应收、预支账款要严格管理,每季末要作出账龄分析,加速资金回流速度。详细应收账款管理见销售管理制度。

2、对公司有关单位往来账目,要按期对账,每季度对账一次。防错记、漏记(单腿账)。对借款应于每月制作"其他应收款统计表"用于核对借款数额。

3、对公司大额应收款款项,财务有责任了解款项的去向,并按期进行核查。

篇3:集团公司财务付款审批流程

某集团公司财务付款审批流程

根据集团公司财务管理架构及职能的调整和招标管理办法,特制定《集团公司财务付款审批流程》。

一、付款审批流程--现金:

现金付款的范围是指交通费、差旅费、零星招待费、临时工工资、

通讯费等日常管理费用和支票结算起点以下(200元)的工程或采购支出,由财务部门严格把关。现金付款业务分别由对应财务部出纳负责支付。

1、集团本级支付审批流程:申请人部门负责人中心

主任财务总监集团总经理(单笔2000元以上费用及业务招待费)

2、事业部支付审批流程:申请人部门负责人对应财

务部负责人事业部总经理(本人报支费用由集团总经理审批)

3、营销公司(总部各部门费用)支付审批流程:申请人部门

负责人对应财务部负责人总监总经理(单笔2000元以上费用及业务招待费)

二、付款审批流程