公司业务折扣（返款）管理规定
**国际南方大区财务管理制度实施细则
--公司有关业务折扣(返款)的管理规定
随着公司业务范围的扩大及业务类型的增加,各地区及部门在开展业务过程中,出现了越来越多的业务折扣(返款)现象,为了适应市场的需要,配合业务部门顺利开展业务,同时也为了加强这方面的严格管理和控制,特制定统一管理规定如下:
一、凡是涉及到业务折扣(返款)的费用支出,各地区及部门必须统一使用《业务折扣(返款)申请单》(见附表)。而且《业务折扣(返款)申请单》需有部门以部门代码年月日及顺序号为特征的编码。例如:安防部20**年3月7日第二笔折扣支出编号为:ANF,酒店部20**年3月8日第二笔折扣支出编号为:JIUD;家电部20**年3月7日第三笔折扣支出编号为:JD;包装部20**年3月8日第一笔折扣支出编号为:BZ;电脑部20**年3月7日第二笔折扣支出编号为:IT;汽车部20**年3月7日第二笔折扣支出编号为:QC;20**年3月7日第二笔折扣支出编号为:JIUD;电子部20**年3月7日第二笔折扣支出编号为:DZ…….
二、各部门申请业务折扣(返款)时,必须核查确认相关业务合同完成情况及回款情况,由相关财务人员(统计人员)在申请单上半部分中的特别说明栏填写回款情况,并签字确认;未收回款项的业务一律不得支付折扣或返款。
三、申请单的上半部分为业务折扣(返款)申请单,由财务留底备查;下半部分为业务杂费报销单,由财务作帐使用。
四、报销方式可采用两种:(1)对方愿意承担个人所得税,可以劳务费形式并按规定扣除个人所得税后发放,将收款人的身份证复印件附在申请单的下半部分背面,具体报销方式同劳务费;(2)对方不愿承担个人所得税,可以费用报销方式如交通费、办公费、电话费等形式报销,将报销单据附在申请单的下半部分背面,具体报销方式同一般费用报销(此方式尽量避免)。
五、业务折扣(返款)金额(税前)由财务部计入相应业务发生月的同期成本核算表中。
六、业务折扣(返款)支付,应尽可能由财务部通过银行存款方式直接存入对方存折帐号,或是由申请人与其直接业务主管共同送达对方。
七、由于业务折扣(返款)情况特殊,短时期内无法避免,各地区在执行过程中必须严格遵循以下审批程序,否则不予报销。
1、单项折扣金额在1000元以下,均由各事业部总经理签字审批;
2、单项折扣金额在1000元3000元,由各分支机构总经理加签审批。
3、单项折扣金额在3000元以上,由大区总裁加签审批。
4、报销时必须由财务人员审核票据并由财务经理签字审批。
八、此申请单为业务折扣(返款)专用,其他形式的费用报销一律不得使用。
附表:《业务折扣(返款)申请单》
篇2:公司业务折扣（返款）管理规定
**国际南方大区财务管理制度实施细则
--公司有关业务折扣(返款)的管理规定
随着公司业务范围的扩大及业务类型的增加,各地区及部门在开展业务过程中,出现了越来越多的业务折扣(返款)现象,为了适应市场的需要,配合业务部门顺利开展业务,同时也为了加强这方面的严格管理和控制,特制定统一管理规定如下:
一、凡是涉及到业务折扣(返款)的费用支出,各地区及部门必须统一使用《业务折扣(返款)申请单》(见附表)。而且《业务折扣(返款)申请单》需有部门以部门代码年月日及顺序号为特征的编码。例如:安防部20**年3月7日第二笔折扣支出编号为:ANF,酒店部20**年3月8日第二笔折扣支出编号为:JIUD;家电部20**年3月7日第三笔折扣支出编号为:JD;包装部20**年3月8日第一笔折扣支出编号为:BZ;电脑部20**年3月7日第二笔折扣支出编号为:IT;汽车部20**年3月7日第二笔折扣支出编号为:QC;20**年3月7日第二笔折扣支出编号为:JIUD;电子部20**年3月7日第二笔折扣支出编号为:DZ…….
二、各部门申请业务折扣(返款)时,必须核查确认相关业务合同完成情况及回款情况,由相关财务人员(统计人员)在申请单上半部分中的特别说明栏填写回款情况,并签字确认;未收回款项的业务一律不得支付折扣或返款。
三、申请单的上半部分为业务折扣(返款)申请单,由财务留底备查;下半部分为业务杂费报销单,由财务作帐使用。
四、报销方式可采用两种:(1)对方愿意承担个人所得税,可以劳务费形式并按规定扣除个人所得税后发放,将收款人的身份证复印件附在申请单的下半部分背面,具体报销方式同劳务费;(2)对方不愿承担个人所得税,可以费用报销方式如交通费、办公费、电话费等形式报销,将报销单据附在申请单的下半部分背面,具体报销方式同一般费用报销(此方式尽量避免)。
五、业务折扣(返款)金额(税前)由财务部计入相应业务发生月的同期成本核算表中。
六、业务折扣(返款)支付,应尽可能由财务部通过银行存款方式直接存入对方存折帐号,或是由申请人与其直接业务主管共同送达对方。
七、由于业务折扣(返款)情况特殊,短时期内无法避免,各地区在执行过程中必须严格遵循以下审批程序,否则不予报销。
1、单项折扣金额在1000元以下,均由各事业部总经理签字审批;
2、单项折扣金额在1000元3000元,由各分支机构总经理加签审批。
3、单项折扣金额在3000元以上,由大区总裁加签审批。
4、报销时必须由财务人员审核票据并由财务经理签字审批。
八、此申请单为业务折扣(返款)专用,其他形式的费用报销一律不得使用。
附表:《业务折扣(返款)申请单》
篇3:学校车辆进出管理规定
学校车辆进出管理规定
为了加强学校对食堂、商店、浴池送货车辆及工作人员平时进出校门管理，预防意外伤害事故发生，维护学生安全和学校正常教育教学秩序，现做出如下规定：
一、关于送货车辆进出学校的规定
1、送货车辆进校必须向辅警出示学校统一制作的送货卡，在校门警卫室登记后方可进校。
2、超过2吨以上车辆禁止进校。
3、司机酒后禁止入校。
4、送货车辆在学校规定时段即每天上午：8:55――9:40、下午：2:35――3:20允许进校。
5、课间学生在校园活动时间禁止出校。
6、送货车辆在校园内必须缓速行驶，禁止鸣笛。
7、食堂泔水车进校时间为学生就餐半小时后，等待学生就餐结束方可收集残食。
8、送货车卸货完毕须经购货食堂、商店、浴池管理人员准许方可出校，下课时间不准出校。
二、关于工作人员进出学校的规定
1、食堂、商店、浴池工作人员进出校门必须向辅警出示工作牌。
2、工作人员晚上外出时必须于当晚学生就寝熄灯前(21:40)返校。
3、食堂制作早餐工作人员早晨入校时间为：4：00――4：30。
4、食堂、商店、浴池工作人员骑自行车到校门必须下车推行，骑摩托车和电动车的在校园要缓速行驶，停放在摩托车棚。
三、违章处理办法
1、购货食堂、商店、浴池管理员对送货车负有安全管理全部(文章转贴自实用工作文档栏目)责任。凡是送货车在校园肇事的未经学校准许一律不准出校，根据肇事情节追究车主和购货食堂、商店、浴池管理员责任。
2、凡是顶撞辅警，无理取闹的车主和工作人员一律不准进校，违章强行进入者，辅警有权代表学校扣车、报警。
3、工作人员未经当日值班领导批准，不准带其他人员入校。工作人员在校园内要检点行为，为学生做出表率，发现言语过激、行为失当者随时辞退。