（公司）企业出纳岗位工作职责

企业(公司)出纳岗位工作职责

1、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算。

2、严格审核有关原始凭证,凡不符合规定和手续不全的一律拒绝办理现金收付手续,根据审批过的原始凭证编制收付款记帐凭证;收支必须有凭据,严禁将没有履行任何手续的白条抵库存现金。

3、负责各种借款的催报扣交工作。

4、建立健全现金日记帐、银行存款日记帐,逐笔逐日登帐并及时结帐,及时与银行对帐,及时清理未达款项,做到日清日结、帐实相符。

5、负责保管支票、汇票委托书等空白凭证,保管好收据及存根联,因工作需要,其他人领用收据、支票时应办理领用手续,使用完毕应办理注销手续。负责保管公司法人印章。

6、遵守库存现金限额规定,公司核定库存现金限额为8000元,超限额的现金应及时交存银行。如发生被盗或其他灾害造成库存现金丢失,经核查限额内的库存现金公司认可,超限额现金由当事人自行负责赔偿。

7、严格遵守现金开支范围,不属于现金结算范围的不得用现金支付。

8、配合会计开具或索取税务发票、抄税、税票认证,及时进行纳税申报。

9、加强工作责任心,认真学习业务知识,不断提高业务水平。

10、出纳人员因工作调动或其他原因调离岗位应按规定编制移交清册,办好交接手续。

11、接受公司内部审计的不定期监督检查。

12、领导交办的其他事项。

附:出纳会计岗位工作流程。

审核原始凭证合法性、填制完整性

手续完备性,严禁白条抵库

催报、扣交各种借款

与银行对帐单核对编制余额调节表,与会计核对现金日记帐

逐笔登记现金日记帐、银行存款日记帐,日清日结

接受公司内部审计的不定期

监督检查

配合会计开具发票、抄税、税票认证、申报纳税

编制收付款凭证

录入财务软件

完成领导交办的其他事项

篇2:燃气公司出纳工作职责

1.办理现金收付和银行存款结算业务。

2.负责审核经总经理批准签字的收付款凭证(据),并及时办理款项收付手续。

3.负责保管现金、各种费用管理、汇票和各种有价证券。

4.负责填制现金和银行存款会计凭证,记载日记帐。

5.负责与开户银行结算手续的送、取和核对银行存款帐目,负责纳税申报和及时足额缴纳各种税金及附加费用。

6.负责审核工资单据,发放工资奖金。

7.保管有关印章、空白收据和空白支票。

8.负责各种发票的领取、开据。

篇3:实小出纳人员工作职责

市实小出纳人员工作职责

1、出纳人员应按国家财务制度和本单位规定认真审核现金的收、付凭据输现金的收、付业务。对违反制度的收、付凭据有以拒绝办理,对不明确的收支业务应向单位领导和会计主管人员报告后办理。

2、严格控制现金的使用范围,能转帐结算的决不支付现金,加强对坐支现金的管理,收及时存银行,支取通过银行。

3、收、付现金要做到及时、准确、无误,能及时输的现金收支决不拖延,对违反制度规定的现金收、付业务坚决不输。

4、加强现金的日常收支管理。设置现金日记帐,根据有关现金收、付凭据,按照经济业务的管理顺序,逐笔进行登记,日清月结,做到帐款相符。每月现金不得超过核定限额,超过部分存入银行。

5、定期与会计做好清帐工作。在每一结帐期前,了结当月应办的收、付业务,结出当月收、付发生额合计和滚成余额,并将原始凭证和现金日记帐等一同交给会计,经双方核实无误后,由会计开据现金结算单一式二份,交单位负责人签字后,各存一份,或相互在对方的现金帐户余额上盖章。

6、办理银行结算和现金收付业务,执行国家银行现金管理制度。

7、严格履行财务审批手续,必须经过领导和会计主管人员审核签章方可办理支出业务。

8、库存现金不得超过银行规定的限额,超过部分及时存入银行,不得“白条”抵充库存现金,更不得任意挪用现金。

9、严格控制签发空白支票,不得将空白支票交其他单位和个人签发,填写错误的支票要加盖“作废”章,与存根一并保存,支票遗失要及时向银行办理挂失手续。

10、登记现金和银行存款帐,要逐笔顺项登记,并结出余额,及时同银行对帐。

11、完成校长交办的临时工作。