第二人民医院职工亲属丧事福利补助规定
第二人民医院关于职工及亲属丧事福利补助的规定
为体现医院对员工的关爱,增加国家规定外的福利待遇,使员工有一个集体优越感,经院长办公会议讨论决定,特制订本规定:
第一条:本规定适合在职正式职工、在医院工作三周年及以上的合同工。
第二条:职工及父母、配偶、子女在本院住院期间,或在外院住院回来后,由人事科组织相关领导探望慰问。
第三条:职工丧葬者医院补助家属1600元左右、鲜花圈一只(300元左右),人事科组织院领导、工会负责人参加葬礼。
第四条:其父母、配偶、子女丧葬由工会补助300元、鲜花圈一只,工会负责人参加。
第五条:退休人员住院、丧葬参照第二、三条规定。
第六条:本规定自20**年3月1日开始实施,解释权归人事科。
篇2:车队工资福利分配方案班组长工资待遇规定
一、正式职工工资分配
1.工资总额管理与分配
(1)矿结算工资办法:一般人员人均工资按一线生产人员人均工资的75%计算,队长、书记、副队长和技术员分别按一般人员的1.3倍、1.25,1.2倍计算。
(2)队工资分配方法:从矿结算工资总额中提取各种考核奖金,安全创水平奖、井下艰苦岗位津贴、年休假工资、探亲、婚丧假、病假、工伤人员等津贴,其余部分作为定额工资分配。
2.工资结构:
(1)年工工资:根据员工工龄进行计算,每年工龄10元。
(2)井下艰苦岗位津贴:按队当月实际安排跟班出勤计算(每班跟班时间不低于6小时),每跟1次班20元。
(3)井下夜班补助:按队当月实际安排跟班出勤计算(每班跟班时间不低于6小时),四点班10元/工,零点班12元/工。
(4)绩效工资:绩效工资实行“上不封顶、下不保底”的原则,按不同岗位标准,安全、工作任务完成情况、工作质量、效益、出勤等考核发放。
(5)分值工资:当月出勤天数*日分值=当月总分,每月个人所得总分*分值=分值工资。
3.工资分配方案:
(1)工资分配办法:从矿结算工资总额中提取各种考核奖罚、井下艰苦岗位津贴、年休假工资、探亲、婚丧假、病假、工伤人员等津贴当月发放。
(2)剔除1中工资剩余部分的70%作为分值工资,30%做为绩效工资考核。
4.绩效考核
(1)岗位系数(绩效考核系数和分值系数):队长1.3分,书记1.25分,副队长、跟班副队长、技术员1.2分,班长1.05,普通员工1.0分。(队长考核不在此列)
得分95-100(含95分),绩效工资按原绩效工资发放。
得分93-95(含93分),绩效工资按原绩效工资的0.95发放。
得分90-93(含90分),绩效工资按原绩效工资的0.90发放。
得分85-90(含85分),绩效工资按原绩效工资的0.80发放。
得分85分以下,当月绩效工资不予发放。
(2)考核标准见附表
5.工伤、假期工资计算办法:
(1)所有工伤、假期按公司、矿有关规定执行。
(2)年休假工资160元/天,作为当月出勤天数。
(3)病假每天不高于50元,探亲假、婚丧假每天不高于100元。
(4)在请假期内,除了按规定享受婚、丧、产、工伤、病、探亲假等待遇外,一律不得作为计发效益工资和奖金的出勤天数。
6.车队油料、配件节约,回收、修旧利废等奖励不含在工资内,矿单独造表按规定发放。
7.厂务公开:
(1)月度最终分值表、工资表、各类奖罚情况,全部上墙公布,接受员工监督。
(2)在工资分配中,必须遵循实事求是、公开公正的原则,不得徇私舞弊。
二、劳务用工工资分配
1.工资分配办法:
1.1、固定岗位工资分配方案。
固定岗位实行日工资制:
1)值班调度员70元/日。
2)井底车场值班员80元/日。
3)井口登记员,安稽员60元/日。
4)服务班司机工资60元/日。
5)修理工80元/日。按照计时计件分配工资,由班组内部二次分配。
6)油、材料保管员80元/日。
7)固定岗位班长津贴:10元/日。
8)机动班司机70元/日(班长80元/日),每日所得分数换算为金额小于70元的按照70元/工统计,每日所得分数换算为金额大于70元的以实际所得分数统计。
9)生产班班长工资=本班人员日平均工资×1.3(系数)×出勤
1.2、计时工资分配方案。
计时工资实行日打分制:
1)装载机司机井下11.25分/小时(按照人员及车辆井下定位器统计),地面8.75分/小时。
2)防爆工程车司机10分/小时(按照人员及车辆井下定位器统计),地面7.5分/小时。
3)低污染工程车司机8.75分/小时(按照人员及车辆井下定位器统计),地面6.25分/小时。
4)锚索队工程车司机计时按照井下定位出勤时间统计,工资(元/人)=定位出勤时间(小时)×10(元/小时)×1.3(系数)
5)杂活工资45元/工,大于6小时小于8小时按一个工计,大于2小时小于4小时按半个工计。
6)支架搬运车司机120元/8小时。
二、工资结构:
1.井下艰苦岗位津贴:根据员工每天井下实际出勤计算,井下辅助员工10元/工。
2.夜班补助:四点班6元/工,零点班8元/工。
3.绩效工资占工资总额的30%,分值工资占总额的70%。
4.安全创水平奖:当月出勤满21天为300元,出勤不满21天不发放。
5.考核奖罚:每月对油材料节超、班组考核、违反各种规章制度等,全部按矿、队奖罚标准从当月工资中兑现。
三、其它:
1.在工资分配中,按照任务完成情况、安全行为、工作能力和劳动态度等进行考核,杜绝在劳务费分配上的“大锅饭”现象。
2.未尽事宜,按矿、队其它规定执行。
篇3:公司工资福利财务岗位工作流程
公司工资福利(财务)岗位工作流程
(一)工资发放
1、现金工资性支出
(1)日常零星工资性支出
收到人力资源部开具的支出证明单――→编制记账凭证
借:应付工资――部门
管理费用/营业费用/制造费用――其它
贷:现金――→传出纳岗付款
注:
(1)注明“工资”字样的支出记入“应付工资”,未注明的记入相关部门费用。
(2)差额工资、兑现、奖金等工资性支出
签收出纳岗传来的已付款支出证明单――→分类――→编制记账凭证
借:应付工资――部门
管理费用/营业费用/制造费用――其他
贷:现金――→传出纳岗登记核对
注:对于集中发放差额工资、兑现、奖金等,为简化手续,可先由出纳岗先凭支出证明单付款,再将付款将单据汇总后传工资核算岗制证。
2、在职员工工资发放
(1)整理异动信息
签收人力资源部、行政事务部、车间核算员及其他会计岗传来的相关异动信息――→将异动信息分类――→登记备忘录
注:
(1)将异动信息按编制工资表时间不同分为在职长假、劳保内退、退休三类,再在三类中分新增人员、部门变动、水电费变动、代扣款项等项目。
(2)须根据分类后的异动信息准确登记备忘录。
(3)备忘录须将异动信息在预计发生月份分别登记一次。
(2)根据备忘录编制工资表
打开Fo*base数据库――→清零上月异动信息字段――→根据本月异动情况编制工资表――→计算应发工资――→输入所得税计算公式计算应扣所得税――→重新计算应发工资――→汇总各部门工资
注:
(1)只要不是正常增减项目全须在异动信息字段中反映。
(2)不能代扣代发的事项须列出清单向发出通知的部门人员反馈。
(3)验算工资表
工资计算完毕――→验算:上期实发工资±上期异动项+上期所得税±本期异动项―本期所得税=本期实发数
(4)打印、拷盘
打印工资明细表――→送人力资源部审核――→审核无误后拷盘
(5)银行代发工资款付出
每月9日前填写付款审批单――→财务部长审批――→连同工资软盘交出纳岗划款,保证10日到账
注:(1)工资发放日须委托出纳领回新开户存折,登记后由领取人签字发放。
(6)编制正式工资表
从Fo*base中拷出月度工资表――→按人力资源部相关要求编制E*cel正式工资表――→打印工资明细表――→传人力资源作档案保存
(7)编制记账凭证
根据正式工资明细表开具扣款收据――→凭正式工资表汇总表、出纳传来的银行付款支票存根编制记账凭证
借:应付工资――部门(在册人员工资)
管理费用/营业费用/制造费用――其它(招聘人员、临时工工资)
管理费用/营业费用――差旅费(外勤补贴)
更改工程――GMP―其他(GMP部门工资)
应付福利――医药费/福利(医贴、物资补贴)
管理费用――电费(扣个人水电费)(负数)
贷:其他应付款――长期服务金/养老金/公积金
其他应收款
应交税金――所得税――个人所得税
银行存款――→传给主管岗复核
(8)装订工资信息资料
工资发放完毕,将各种信息资料分类装订成册,妥善保管。
2、劳保/内退人员工资及代付款发放
(1)编制工资表程序与在职员工相同
(2)每月4日前划款,保证5日到账
(3)编制凭证
借:管理费用――劳保(劳保人员工资)
应付工资――其他(内退人员工资)
管理费用――电费(代扣水电费)
其他应付款(代付款项)(负数)
应付福利(代发款项)
贷:其他应付款――养老金/公积金
银行存款――建行
3、退休人员补贴发放
根据人力资源部退休人员补贴变动通知调整补贴明细表――→打印补贴明细表送人力资源部复核――→复核无误,拷盘――→填写付款审批单――→经财务部长签字――→将软盘同委托工行珞狮路分理处转账申请表、代扣水电费委托书传出纳岗办理划账手续――→收到出纳传来的划款支票存根编制记账凭证
(1)借:管理费用――劳保(退休人员补贴)
贷:银行存款――工商珞狮路分理处――→传主管岗复核
(2)收到出纳传来的工行代扣水电回单,编制凭证
借:银行存款
贷:管理费用――水电(负数)
注:
(1)退休人员工资已改由社保发放,公司只负责发放退休人员补贴。
(2)新增退休人员时,应向人力资部询问退休人员存折账号及社保号,以便向退休人员存折中划入补贴。
4、销售兑现
凭销售会计传递的销售兑现汇总表――→编制计算表――→开具代扣款项收据――→根据销售兑现汇总表及收据、银行回执编制凭证
借:应付工资――办事处(在册人数×800记应付工资)
营业费用――广告费―宣销费(医药代表及OTC代表工资)
――打卡差旅费
――业务费(兑现金额―宣销费―办事处工资―打卡差旅费)
管理费用――电费(代扣水电费)
贷:其他应付款――10%风险金/长期服务金/养老/公积
其他应收款
应交税金――所得税――个人所得税
银行存款――→传主管岗复核
(二)工资分配
1、分配当月工资
月末打印当月应付工资明细汇总表――→编制工资分配明细表,同时按工资总额的14%计提福利费、2%计提工会经费――→编制记账凭证
借:管理费用――工资/福利
营业费用――工资/福利
制造费用――工资/福利
生产成本――基本生产―车间―工资福利
――辅助生产―车间―工资福利(五车间)
管理费用――工会经费
货:应付工资
应付福利――提取福利
其他应付款――工会经费――→传主管岗复核
注:
(1)工资分配后当月不能再有涉及应付工资凭证,因此可适当提前扎工资账,若有工资性支出,则可提前编制下月凭证。
(2)分配工资后,部门应付工资无余额。
2、提取产量工资
根据人力资源部提供的车间产量工资并计算福利费――→编制记账凭证
借:生产成本――基本生产―车间―工资福利
――辅助生产―车间―工资福利(五车间)
贷:应付工资――车间
应付福利――提取福利
其他应付款――工会经费
注:(1)应付工资余额应为车间提取的产量工资与应付工资――其他之和。
(三)福利性费用支出
审核行政事务部签批的托幼费、学杂费、医药费及党群部签批困难补助等支出――→编制记账凭证
借:应付福利――相关明细科目
贷:现金――→传出纳岗
(四)长期服务金
1、长期服务金本金
(1)收长期服务金
根据新来员工所交金额开具收据――→在收据上注明员工姓名及所在部门――→根据收据编制记账凭证
借:现金
贷:其他应付款―――长期服务金――→连同收据存根传出纳岗收款、盖章――→登记长期服务金手册,对新来员工情况及所交本金进行记载――→由员工本人签字确认
注:
(1)记账凭证摘要栏中须注明姓名、所在部门。
(2)如因员工异动使服务金发生变更或根据公司规定在年终奖中代扣长期服务金时,要在长期服务金手册异动情况表中登记,由员工本人签字确认。
(2)退长期服务金
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p;根据长期服务金明细表审核人力资源部开具的退长期服务金支出证明单――→重新填写支出证明单标明本金并计算长期服务金利息(本金×月利率(按人民银行同期利率计算)×月数)――→交财务部长签字――→根据签字后的支出证明单编制记账凭证
借:其他应付账款――长期服务金
财务费用――利息支出
贷:现金
(3)编制长期服务金明细表
年末根据长期服务金明细账调整长期服务金明细表,保证账表,表册相符。
2、长期服务金奖励金的滚存与支付
(1)长期服务金奖励金的滚存
年初根据人力资源部公布的奖励率计算奖励金记入奖励金个人账户并编制记账凭证
每两年根据人力资源部通知的员工奖励金
借:管理费用/营业费用/制造费用
贷:其他应付款――奖励金――→传主管岗审核。
注:
(1)年初在服务金明细表中计算奖励金。
(2)奖励金具体计算方法执行《长期服务金管理办法》。
(2)奖励金支付
收到人力资源部开具的奖励金支出证明单――→与奖励金账户及长期服务金手册中奖励金情况核对――→编制记账凭证
借:其他应付款――奖励金
贷:现金――→传出纳岗――→登记长期服务金手册奖励金情况表
3.长期服务金手册的登记与保管
(1)对长期服务金收、发、奖励金计算及其它情况详细的在长期服务金手册中登记。
(2)每年3月份将长期服务金发放至个人签字确认,并及时收回,妥善保管。
(五)公积金管理
1、公积金变动
签收人力资源部传来的公积金变动表――→审核变动表――→补填停缴或增减变动人员的公积个人账号及上月缴存额――→交出纳送工行武昌支行办理公积变动。
2、公积金退领及转移
收到人力资源部开具的公积金提取(或转移)申请表――→审定申请表的填写――→填写公积金支取凭证(或公积转移凭证)――→交于部长加盖银行印鉴――→传公积金提取(或转移)人
(六)管理性工作
1、及时编制工资表,并拷盘送交银行,保证月度工资按时准确发放。
2、及时清理其他应付款,保证代扣代缴到位。
3、加强长期服务金的管理,保证财务账与长期服务金辅助账一致,保管长期服务金手册。
4、按月与银行公积金核对,保证公积金准确缴存到个人户头。
5、保证每月工资按时准确发放。
6、确保养老金、公积金、房租水电等事项扣缴到位。
(七)工作要求
1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作。
2、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象。