安全防护文明施工费用管理规定

第一条为加强中国化学工程集团公司(以下简称集团公司)系统工程项目的安全生产、文明施工管理,保障从业人员的作业条件和生活环境,防止施工安全事故发生,结合集团公司安全生产管理的实际情况,制定本规定。

第二条本规定适用于集团公司系统承担的各类新建、扩建、改建、拆除工程以及大检修工程中的环境保护费、文明施工费、安全施工费、临时设施费(统称安全防护、文明施工费用)的使用和管理。

第三条各企业要按照建设部《建筑工程安全防护、文明施工措施费用及使用管理规定》的要求,收取专项费用,确保安全防护、文明施工费用足额到位,为安全生产提供良好的条件。

第四条施工单位在环境保护、文明施工、安全施工、临时设施四个方面的投入,每年不得低于主营业务收入的2.5%,单独提取,单独核算,单项检查。

第五条施工单位在投标时,不得将安全防护、文明施工费用列入竞标范围;严禁施工单位和建设单位、总承包单位签定有关安全费用的阴阳合同;不得以低价中标为借口、挤占挪用安全防护、文明施工费用。合同下游企业不承担上游企业竞标时在安全生产专项费用方面的任何让步承诺。

第六条实行工程总承包的安全防护、文明施工费用统一由总承包单位管理。总承包单位不得以任何理由削减施工单位的安全防护、文明施工费用。严禁变相强迫施工单位垫资或少取安全防护、文明施工费用。

第七条承包合同规定由分包工程的施工单位实施安全防护、文明施工措施的,由施工单位编制专项的环境保护、文明施工、安全施工、临时设施的方案或措施,经总承包单位批准后,施工单位按批准的费用额向总承包单位支取。

第八条安全防护、文明施工费用必须专款专用,凡是不属于环境保护、文明施工、安全施工、临时措施范围的举措一律不得动用安全防护、文明施工费用。

第九条各企业及所属各级机构的财务部门,要对安全防护、文明施工费用专项核算,封闭运行,确保安全生产专项费用的足额投入。

第十条采购安全防护、文明施工使用的材料、设施、物品时,提倡采购绿色产品;严禁采购假冒伪劣产品。验收保管时,要填写清楚品名、规格、型号,发放时要填写领取人、使用的临设名称,做到帐、物相符。

第十一条各企业要加强对外包队伍的安全防护、文明施工费用的管理,监督检查实际运用情况并及时按合同支付。

第十二条集团公司系统内的监理单位,要对施工单位履行安全防护、文明施工的现场监理。对已经落实的安全防护、文明施工措施,总监理工程师或者造价工程师应当及时审查并签字认可所发生的费用。

第十三条集团公司将按安全生产检查考核的有关规定对各企业的安全投入进行考核检查。安全检查考核中发现因为安全防护、文明施工费用未有效实施而发生重大安全事故,集团公司将严肃处理发生事故的企业主要负责人。

第十四条本规定引用法规

《中华人民共和国安全生产法》

《中华人民共和国建筑法》

《建设工程安全生产管理条例》

《建筑工程安全防护、文明施工措施费用及使用管理规定》(建办[2005]89号)

《建筑安装工程费用项目组成》(建标[2003]206号)

第十五条本规定由集团公司安全生产部、财务部负责解释。

第十六条本规定自2007年1月1日起施行。

篇2:装饰公司费用报销流程管理规定

装饰公司费用报销流程管理规定

第一条根据总经理办公会的有关精神和目前市场上的现实情况,为明确各类费用在报销付款中的管理责任、权限和流程,制定本规定

第二条本规定适用于**装饰有限公司(以下简称总公司)本级、公司所属分公司、办事处、项目部(以下简称各单位)。

第三条各单位可根据本规定,结合本单位实际情况,制定相应的费用报销实施办法,并报公司财务处审核后在本单位实施

第四条本规定所称费用是指日常所发生的差旅费、办公费、业务招待费、汽车费、运杂费、邮电通讯费、水电费、租赁费、会议费保险费、低值易耗品、各种规费、咨询诉讼费、检测测绘费、证照费、年检费、其他营业费用和其他管理费用等。

第五条权签人

1.本规定的权签人是指部门负责人、副总经理、财务负责人、总经理等,名单以公司的任命文件为准。

2.权签人享有在规定管理权限内对报销付款签字审核审批的权利,并承担相应的责任和对费用真实、合法、合理性负责的义务。

第六条员工借款

1.日常费用开支原则上不允许员工借款,应由个人先垫支,事后报销;符合《货币资金管理制度》或大额开支确需借备用金的,根据费用预算,填报《借款审批表》(同差旅费借款审批单)报批后,到公司财务处申领借款。但需在事项完毕后3个工作日内办理报销手续。当年12月31日前的借款尚未核销的,如无特殊情况,一律从工资或奖金中先扣回。

2.借款实行“前款不清,后款不借”的原则。员工在公司财务处有借款余额或上次借款尚未归还或核销的,除非有特殊情况,否则不允许再次借款;费用报销时,如无特殊理由,应先归还借款,扣除借款后有余额的,按余额付款。

3.公司员工借款经部门负责人、分管副总经理、财务处审核同意后,报总经理审批;总经理借款由公司财务负责人审核签字;兼任多单位负责人的,指定在一个单位借款,所有人员严禁多单位(多头)借款和多头报销。财务部门应加强对员工借款的管理,定期催收。出差借款按照《差旅费管理规定》执行。

第七条报销的要求

1.发票的基本要求

A、发票必须合法、真实、有效。

B、发票不得涂改、挖补,大小写金额相符,字迹清楚。如发现发票有误,应当退回重开或更正,更正处应加盖单位公章。

C、发票用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单上,防止原始凭证在传递过程中丢失。

D、发票抬头与公司名称应一致,并具有规定印章(公章或财务专用章或发票专用章等)。

E、其他要求参见《会计基础工作规范制度》和国家相关法律、法规。财务部门有权拒收不合法的票据,应当扣留虚假票据,并及时通报相关负责人。

2.报销凭证的填写要求

A、必须按费用报销单要求填写相关内容

B、报销事项的内容、用途说明必须清晰准确,并注明费用归属(属于哪个项目或公司,便于分类核算),必要时附清单详细说明。

C、凡是费用需要在项目或公司之间分摊的,报销人应该根据原始凭证抬头与费用归属部门(项目、公司)关系,分别归依后,调协相应的报销凭证,确实不能归集的应按适当分配比例分配。

D、报销金额大小写必须一致,不得涂改,不得使用钢笔、圆珠笔、红色墨水笔填写。

E、财务部门在审核时根据相关财务制度规定有权去除不符合要求的票据(如白条、不符合要求的发票等)可以核小报销金额;审核金额超过原报销金额时,应退回经办人重填或按申报金额报销。

F、费用报销单分差旅费报销单和费用报销单,差旅费报销填写差旅费报销单,其他所有费用填写费用报销单。

3.其他报销附件要求

A、除发票外,其他附件报表必须合法、合规,有相关责任人的签字审批,业务招待费的报销应附业务招待申请单,业务招待费申请单不作为原始入账凭证。

B、差旅费报销除当天往返等特殊情况外应附出差审批单,汽车费用报销应当附派车单。

C、签有合同的费用报销(如广告费、设计费等)附件必须符合合同付款流程管理规定。

4.报销的时效要求

A、当月费用一般应在当月报销处理完毕,部分费用如电话费等可以延至下月。

B、当年费用一般在当年12月31日前报销处理完毕,部分费用的发票如当年无法取得,只能在次年1月取得的,应在1月取得时立即办理报销;财务部门如果财务处理允许,应记入当年费用。

C、申请先由公司预付支票的,经办人应在5个工作日内拿回相应发票按报销流程办理预支核销手续,否则视同个人借款按相关规定处理。

第八条报销审批付款流程

1.经办人:根据公司实际业务需要,在费用事项发生后,按照报销流程管理要求分类粘贴原始凭证填写报销单,交部门负责人审核。经办人对其发生费用的真实、合理、合法、完整性负责,严禁虚报、假公济私。

2.部门负责人:按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、合理性负责审核并签字,对费用是否符合部门计划、预算承担责任;部门负责人可以根据事项、金额的重要性,让分管业务主管等先行审核签字,并落实责任。对审核不通过的予以退回。

3.分管副总:按管理及责任权限对负责分管业务范围内所发生费用的真实性、合理性负责审核签字;对总经理授权范围内的费用予以审批签字,并承担责任。对审批审核不通过的予以退回。

4.财务处审核人员:财务处审核人员对报销凭证的相关内容。

篇3:费用报销管理规定

费用报销管理规定

为促进公司各项工作的顺利开展,明确费用报销的标准,程序和办法,特制定本规定。

(一)报销程序:在日常报销的情况下,报销人向财务部领取《报销单》,需要黑色水笔填写完整,正确粘贴,交部门主管,营运副总审核确认后,交财务部审核,财务部审核后报总经理批准,经批准后向财务部领取报销款。

(二)所有与财务相关的凭证,文书签名必须使用中文全名,不得使用英文拼音。

(三)所有费用必须在一周内进行核销,逾期应说明原因,不能说明原因的,不予受理。

(四)原材料,固定资产的单据须分开单独报销,粘贴在同一张报销单上的,不予受理。

(五)所有费用报销单据,报销人需在其背面注明费用的用途并签名确认,否则财务部不予受理。

(六)原始单据要保持整洁,报销时应平整地粘贴在粘贴纸上,不能完全重叠在一起粘贴,更不允许用订书机把原始单据订在报销单后面,否则不予受理报销。

(七)各项费用单据应妥善保管及时传递,防止丢失。各店应指定专人负责单据保管传输。各店当月所有核算单据需于次月2日中午12点前送达总部,超过规定期限传递的,对责任人及店主管每次处200元罚款。

(八)票据传递顺序

报销人的原始票据

→

粘贴

部门

主管

→

审核

营运

副总

→

审核

财务部

↓

报销人

→审核付款

财务部

→

批准

总经理

(九)相关费用的报销处理办法

1、交通费用:员工报销交通费用需注明时间,起点,乘坐的士,还另需在票据背面注明乘坐人,事由(从哪里到哪里,做什么事)。

2、加班费:加班费的计算一律按公司人事制度执行,公司(含直营店)员工节假日加班费一律上报人力资源部,在下月发放工资时支付。

3、广告费:报销时必须附相关的广告剪报。

4、办公用品:购买办公用品必须取得合法,正式,完整的发票,若多的办公用品累计开在同一张发票上,应附购货清单。

5、对于购买的固定资产及其他应事先申请,报销时单独粘贴并附事先的申请证明。

6、对于有定额或预算规定的费用,必须在定额或预算的范围支出,超时定额的不予报销。

(1)手机费用;

(2)公司实行财务预算项目,将按预算管理制度执行。