公司制度汇篇

公司制度汇编

【1】农业集团公司员工管理规章制度汇编

员工守则

第一条遵法纪

学习理解并模范遵守国家的政策法规和公司的规章制度,争当一名好公民、好职员。

第二条爱集体

和公司荣辱与共,关心公司的经营管理和效益,勤奋学习业务知识,提高工作能力,多提合理化建议,牢固树立“团队、竟创、协作、责任”的企业精神。

第三条听指挥

服从领导、听指挥,全面优质完成本职工作和领导交办的一切任务。

第四条守纪律

不迟到、不早退、出满勤。工作时间不串岗,不办私事,不私拿或损坏公物,不做有损团结的事。

第五条重仪表

保持衣冠、头发整洁。统一着装上岗。男职工不留长发,女职工要淡妆上岗,装扮适度。

第六条讲卫生

常剪指甲,注意卫生,无汗味、异味。

第七条讲礼貌

1、使用“您好”、“欢迎您”、“不客气”等礼貌用语,与客户相遇,要主动相让。

2、电话铃响尽快接听,铃响不得超过三声。

3、接转电话时,细心聆听,声调要温和,勿忘使用岗位礼貌语言。

第八条敬客户

1、接待客户时面带微笑,与客户谈话时应站立端正,讲究礼貌,用心聆听,不抢话、插话,不争辩,讲话声音适度有分寸,语气温和文雅,不大声喧哗。听到意见、批评时不辩解,冷静对待,及时上报。

2、遇到客户询问,做到有问必答,不能说“不”、“不知道”、“不会”、“不管”、“不明白”、“不行”、“不懂”等,不得以生硬、冷淡的态度对待客户。

第九条守机密

不向客户或外部人员谈论公司的秘密事务。一切内部文件、资料、报表、总结等,都应做到先收锁再离人。

第十条勤节约

克服“浪费难免论”,消灭长明灯、长流水。节约使用文具,爱护各种设备和物品。要发扬勤俭兴业的好传统,为某公司的增收节支做贡献。

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聘用制度

第一条:公司各部门如因工作需要,必须增加人员时,应由各部门提出招聘计划或申请,经总经理批准后,由人事部统一组织招聘。

第二条:新进人员报到时,应向公司缴验以下证件资料:

1、个人履历表;

2、居民身份证原件、复印件;

3、最高学历证书原件、复印件;

4、一寸彩色证件照片1张;

5、其它具体情况需要的相关证件。

由人事部告知公司的规章制度、福利待遇及有关规定。办妥入职手续后,进入试用期,公

司会对新员工作出评估,必要时可根据实际情况延长(缩短)试用期或者辞退。

第三条:试用人员如因品行不良、工作能力欠佳、无故旷职或严重违反国家法律,应随时停止试用,予以解聘。

第四条:正式任用

1、员工入职提供的证明文件必须真实,如发现有虚假隐瞒将视情节轻重做出处理,甚至开除。

2、员工如有以下变更事项应在一周内上报单位:

1)联系地址、电话号码及婚姻状况。

2)遇紧急事故联系人。

3)现时参加的学习课程(学历证明)、现时参加的团体。

工作规则

第一条:工作时间

公司每天的工作时间为:

夏令时:周一至周五上午8:30—12:00下午14:00—18:00

冬令时:周一至周五上午8:30—12:00下午13:30—17:30

第二条:考勤制度

1、公司员工除规定假日外,每日应按照规定时间到公司签到上班,具体以打卡机时间作为出勤的依据。

2、人事部考勤员职责:

1)按规定认真、及时、准确地记载考勤;

2)如实反映公司考勤中的问题;

3)妥善保管各种休假凭证;

4)及时汇总单位考勤结果上报到财务,核算工资及奖金。

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3、上午出勤必须签到,员工上、下班不得迟到,早退或旷工。如有违反者按照下列规定处理:

1)迟到或早退1分钟以上(含1分钟),罚款5元;

2)迟到早退超过20分钟以上(含20分钟),罚款10元;

3)迟到早退超过30分钟以上(含30分钟),罚款30元;

4)迟到早退超过40分钟以上(含40分钟),罚款1/2日薪;

5)迟到早退超过1小时以上(含1小时),直接视为旷工;

6)迟到或早退在一周内满三次者,罚款金额加倍。

4、员工请事假应于请假前一天办妥手续,若有紧急事情需电话通知部门负责人,否则按旷工论处。

1)有事不来必须提前1天请假,私假无薪,病假半薪,必须有相关病例证明;

2)事假病假扣当日工资,请假2天由部门领导批准,超过2天总经办批准;

3)请假必须有假条,未经批准擅自休假或事后补假,一律按旷工对待,旷工扣2倍事薪,月累计3次旷工,视自动离职,扣全月奖金并酌情处罚。

5、考勤类别有出勤、事假、病假、旷工、婚假、丧假、产假。

第三条:各部门员工应严格遵守公司的各项规章制度和岗位职责,公司根据工作需要,有调动各部门员工的工作岗位的权利。

第四条:工作期间,必须忠于职守,不干与工作无关的事,不串岗,不与别人闲聊、打闹嬉戏、大声喧哗,打瞌睡等,尽职尽责做好本职工作。如有违反,视情况处以至少10元的处罚。

第五条:关心公司,注意维护公司形象,为公司的利益积极出谋献策。处理好内部人际关系,严禁散播不利团结的言语。发现有损于公司形象及利益的不良行为,要敢于批评纠正。

第六条:保持公司环境卫生清洁,不得随地吐痰,乱丢烟头、纸屑,乱倒剩饭剩菜等。爱护公物,不得盗窃或故意毁坏公司的财物,损坏公物需照价赔偿。

第七条:提倡增收节支,开源节流,人离关电关水,严禁公物私用,如有违反,视情况处以至少10元的处罚。

薪酬制度

第一条:薪资构成

薪资体系主要包括:基本工资+岗位工资+绩效奖+全勤奖+补助+福利+工龄工资+加班等其它等几部分。(若当月全勤,当月薪资为约定工资+全勤奖100元;出现任何与考勤相关的情况,如迟到、未打卡等,无全勤奖)

第二条:员工薪酬

1、因为公司实行五天制上班制度,为提高整体办公效率,避免请假造成不利影响,有事假薪资计算办法:(约定工资—岗位工资)÷22×实际出勤天数+岗位工资

(因员工入职当月未满一月的需要环境磨合外加培训期,因此入职当月不计岗位工资;员工离职当月未满一月,离职当月不计岗位工资)

2、新进员工,试用期待遇为基本工资+岗位工资+全勤奖+补助,试用期不超过3个月,试用

期满如果留用,享有所有薪资福利,试用期内不合格将予以劝退(入职时间不满一个月,无岗位工资);

3、实习岗位未毕业学生试用期为1个月,试用期无工资,酌情发放生活补助,试用期满如果留用,享有所有薪资福利,试用期内不合格将予以劝退;

4、通过试用期留用的新员工,在试用期后即可签订正式劳动合同,按照相关规定办理保险。中高层领导的薪资待遇另行制定,属保密资料,不予公开。

第三条:绩效考核

1、对全体员工,公司每半年进行1次绩效考核,从工作能力、工作心态、业绩指标三方面进行评估,考核结果做为员工调动、培训需要、薪金调整的依据,具体评分细则、评定结果、奖励政策请参考《公司员工绩效考核实施办法》;

2、招商部根据个人业务指标有相应的提成分配方案,具体实施请参考《招商部提成分配办法》,具体细则部门内部执行;

3、农场管理部根据农场产量有相应的提成分配方案,具体实施请参考《农场管理部提成分配办法》,具体细则部门内部执行;

4、销售部根据客户订单量有相应提成分配方案,具体实施请参考《销售部提成分配办法》,具体细则部门内部执行。

第四条:奖金补助

奖金根据员工的工作能力和日常表现而定。普通员工补助包括:午餐200元人民币、交通100元人民币,业务人员则另有通讯补助,视员工工作表现酌情发放。

第五条:薪酬发放

1、基本工资:员工工资计算以月工资制为基准。

2、工资计算期间为每月的1日至该月底,工资于次月的10日支付;如遇支付工资日为节假日时,则延长于下一个工作日发放。

3、工资计算期间,中途任用、离职或辞退时的工资,按当月的实际工作日与月标准工作日所占比例计算,每月标准工作日数为22天。

第六条:员工福利

1、所有员工每年均享有国家规定的法定假日,薪资照发。如节假日上班,可由人事部安排调休时间。

2、带薪年假

1)员工在公司连续工作满一年者,皆可享有三天有薪年假,连续工作满两年皆可享有七天有薪年假,而后工作期每增加一年则增加一天年假,最多增至十天。

2)年假可以分多次使用,但每次不得少于一天,并应于休假日前一周提出申请。

3)员工每年年假应在当年使用,如该年未使用者将视为自动放弃。如因工作需要而无法于当年休假时,须先经总经办核准后得以在次年补假。

3、其他假期

1)婚假:符合国家法定年龄结婚者,凭结婚证和有关证明给予婚假三天。

2)产假:孕产期的女员工可申请产假,按法定假给予,特殊情况(剖腹产、难产、晚婚晚

育)根据法定适当增加假期。

3)病假:员工因病不能上班,凭区级或以上医院开出的病假证明申请病假。

4)事假:凡因私人原因无法上班者,得依规定申请事假,在事假期间不发给薪资。

奖罚制度

第一条:奖励制度

1、工作积极、有上进心、业绩突出者,视情况奖励50-100元。

2、具有团队精神、不怕吃苦、拥有奉献精神者,视情况奖励50-00元

3、对新员工态度好、主动帮助新员工者,视情况奖励50-100元。

4、综合能力表现较好者,视情况奖励100-200元。

5、连续三个月业绩突出,且综合能力达标者,季度奖励200元。

以上奖励细则皆是季度评选1次,具体名单由各部门每季度最后一周提交至人事部,计入薪资表。

第二条:特殊奖励

1、部门员工和部门领导根据综合考评予以适当提升职务和薪资待遇;

2、根据具体情况额外适当增加物质、旅游、培训、假期或其他(住房、车辆)等奖励;

3、个人和部门业绩全年累计超额完成,公司将额外重奖,具体视业务超额情况而定。

第三条:惩罚制度

1、工作不积极、没有上进心、业绩较差,视情况扣款50-100元。

2、没有团队精神、给团队带来负面影响者,视具体情况扣款50-100元。

3、综合能力连续三个月不达标者,季度扣款200元,并给予劝退处理。

4、离职时不及时妥善交接工作、造成工作拖延者,罚款100元;拒绝交接工作、造成一定损失者,罚款200元。

5、离职时隐瞒客户资源、造成客户流失者,罚款200元;拒绝交接客户资源、造成客户严重流失者,罚款200-500元。

6、泄漏公司机密、给公司带来一定损失者,罚款200-1000元,情节严重者予以开除,甚至追究相关法律责任。

7、在公司寻衅滋事、打架斗殴者,罚款200-1000元,赔偿相关经济损失,直接开除,情节严重者追究相关法律责任。

8、离职后对公司进行任何干扰或破坏性行为者,追究相关法律责任并赔偿经济损失。

保密制度

为保守公司秘密,保护公司的安全和利益,特制定本保密制度,所有员工必须自觉遵守本守则。公司秘密分为机密、保密二种。

1、机密资料某公司的重要秘密,泄漏会使公司的利益受到严重损害,具体范围包括:

1)公司股东、董事会资料、会议记录、纪要、保密期限内的重要决定事项。

2)公司中层以上职员人事考核、未公布的人事任免、奖惩决定。

3)公司的年度工作总结和各种财务综合统计报表。

4)公司系统方案、资料以及相关策略、计划。

5)公司相关网站、论坛、博客等网络以及通讯工具的安全数据和资料。

2、保密资料是公司内部一般秘密,泄密会对公司造成不良影响,其范围:

1)公司各部门人员编制、调动、未公布的计划,员工福利待遇资料、员工手册。

2)公司的安全防范状况及存在的问题。

3)公司员工违法违纪的检举、投诉、调查材料,发生案件

篇2:工贸油品调运分公司增值税发票管理制度

工贸油品调运分公司增值税发票管理制度

第一章总则

第一条为了加强zz石油(集团)工贸有限公司油品调运分公司(以下简称“油品调运分公司”或“公司”)对增值税专用发票和普通发票的使用管理,确保增值税专用发票和普通发票的使用管理的合法性、真实性、安全性,结合本公司实际,制定本制度。

第二章组织机构及职责

第二条财务资产部门负责本制度的执行,公司其他部门协助实施。

第三章范围

第三条公司在生产经营过程中收到及发出的增值税发票(包含普通发票)

第四章规定

第四条增值税专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成,基本联次为三联:发票联、抵扣联和记账联。

(一)发票联,作为购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证;

(二)抵扣联,作为购买方报送主管税务机关认证和留存备查的凭证;

(三)记账联,作为承运方核算承运收入和增值税销项税额的记账凭证。增值税普通发票只有记账联与发票联组成。

第五条发票的领购、保管

(一)领购发票时,必须由发票专管员向税务机关办理票领购。

(二)增值税专用发票和普通发票必须按规定存放到财务资产部门保险柜。

(三)需开具时,必须将已开具好的发票妥善保管,未开具的增值税专用发票和普通发票及时放到保险柜。

(四)对于开具的增值税专用发票和普通发票存根及作废的,月末必须按照规定装订成册,并按照增值税专用发票和普通发票存放时限存放,确保完整无损。

(五)严禁将公司领购的增值税专用发票和普通发票向他人提供使用。

(六)严禁给未发生实际购销和劳务业务的他人代开增值税专用发票和普通发票。

(七)严禁向个人或税务机关以外的单位买取增值税专用发票和普通发票。

(八)发票管理员必须按规定及时到税务机关办理发票核销手续。

(九)发票专管员因工作变动或调离必须按税法和企业管理制度规定办理移交手续。

第六条按增值税专用发票和普通发票的开具范围,开具发票。

公司承运油(气),应税劳务,根据细则规定应当征收增值税的应税劳务,必须向购买方开具专用发票。向小规模纳税人销售应税项目,应开具普通发票,未经税务机关批准,不开具专用发票。

第七条对于公司购买商品接受劳务取得的增值税专用发票应核对以下内容:

(一)字迹清楚。

(二)项目填写齐全。

(三)票物相符,票面金额与实际收取的金额相符。

(四)公司开票信息内容无误。

(五)发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章。

(六)汇总开具专用发票的,同时提供防伪税控系统开具《提供应税劳务清单》,并加盖财务专用章或者发票专用章。

第八条增值税专用发票认证期自开票之日起180天,收到专用发票后,当月做请款处理的发票,与请款时将发票联抵扣联一并交财务资产部门做发票认证及账务处理。交接时要填写专用发票交接单以做备查(交接单附件)

第九条不丢失、损(撕)毁发票,不擅自销毁专用发票的基本联次。

第十条丢失专用发票,必须按规定程序及时向当地税务机关、公安机关报告。

第十一条由于个人原因导致增值税专用发票未在180天内认证,给公司造成经济损失的,由责任人承担。

第十二条增值税进项抵扣联按期装订成册,按照水税务机关要求的保存时限保存。

第十三条对不符合规定的专用发票,不得抵扣进项税额。

第五章附则

第十四条本制度由财务资产部负责解释。

第十五条本制度未尽事宜,按照国家法规及工贸公司相关规定执行。

第十六条本制度自颁布之日起开始实施。

篇3:工贸油品调运分公司会计档案管理制度

工贸油品调运分公司会计档案管理制度

第一章总则

第一条为加强zz石油(集团)工贸有限公司油品调运分公司(以下简称“油品调运分公司”或“公司”)会计资料档案的科学管理,保证会计资料的完整安全,更好地服务于公司的各项经营活动,根据《会计法》、《中华人民共和国档案法》和《zz石油(集团)工贸有限公司会计档案管理办法》,并结合公司实际,特制定本制度。

第二条本制度所指的会计档案包括会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他会计核算资料等四部分。

第三条本制度适用于公司财务资产部、LNG站、永平站、榆炼站。

第二章组织机构及职责

第四条公司财务资产部门负责会计档案的日常管理及保管工作。

第五条公司机关综合办公室为公司所有会计档案的最终归档部门。

第三章会计档案管理范围

第六条会计档案一般包括会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他会计核算资料等四部分。

(一)会计凭证包括自制原始凭证、外来原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证(收款凭证、付款凭证、转账凭证三种)、记账凭证汇总表、银行存款(借款)对账单、银行存款余额调节表等。

(二)会计账簿包括按会计科目设置的总分类账、明细分类账、现金日记账、银行存款日记账以及辅助登记备查簿等。

(三)会计报表主要有财务指标快报及月、季、年度会计报表(包括资产负债表、损益表、财务情况说明书等)。

(四)经济合同、财务数据统计资料、财务清查汇总资料、核定资金定额的数据资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册等、实行会计电算化单位存贮在磁性介质上的会计数据、程序文件及其他会计核算资料等由财务资产部门进行保管。

第四章会计档案的整理立卷

第七条每月的会计资料,在次月15日前整理立卷或装订成册。

第八条会计年度终了后,应采用“三统一”的办法对会计资料进行整理立卷。

(一)分类标准统一:一般将财务会计资料分成一类账簿,二类凭证,三类报表,四类文字资料及其他;

(二)档案形成统一:案册封面、档案卡夹、存放柜和存放序列统一;

(三)管理要求统一:建立财务会计资料档案簿、会计资料档案目录;会计凭证装订成册,报表和文字资料分类立卷,其他零星资料按年度排序汇编装订成册。

第九条会计凭证的立卷

(一)按月立卷:次月将装订成册的凭证,统一登记至会计档案保管清册。

(二)凭证装订

1.会计凭证装订前的准备工作:

(1)分类整理,按顺序排列,检查日数、编号是否齐全;

(2)摘除凭证内的金属物(如订书针、大头针、回形针),对大的张页或附件要折叠成同记账凭证大小,且要避开装订线,以便翻阅保持数字完整;

(3)整理检查凭证顺序号,如有颠倒要重新排列,发现缺号要查明原因,再检查附件有否漏缺,领料单、入库单、工资和奖金发放单是否随附齐全;

(4)记账凭证上有关人员(如复核、记账、制单等)的签字和印章是否齐全;

(5)按凭证号码的顺序归集(如按上、中、下旬汇总归集),根据集团装订标准确定装订成册的本数。

2.会计凭证装订时的要求:

(1)用“三针引线法”装订,装订凭证应使用棉线,在左上角部位打上三个针眼,实行三眼一线打结,结扣应是活的,并放在凭证封皮的里面,装订时尽可能缩小所占部位,使记账凭证及其附件保持尽可能大的显露面,以便于事后查阅;

(2)凭证外面要加封面,封面纸用牛皮纸印制,封面规格略大于所附记账凭证;

(3)装订凭证厚度一般1.5厘米,以保证装订牢固,美观大方。

3.会计凭证装订后的注意事项:

(1)每本封面上填写好凭证种类、起止号码、凭证张数、会计主管人员和装订人员签章;

(2)在封面上编好卷号,按编号顺序入柜,并要在显露处标明凭证种类编号,以便于调阅;一般每月装订一次,装订好的凭证按年度分月妥善保管归档;

(3)装订封面的所有内容要填写齐全,包括:单位名称、年度、月份、起止日期、号码、装订人签章等。

第十条会计账簿的立卷

各种会计账簿办理完年度结账后,除跨年使用的账簿外,其它账簿应按年整理立卷。基本要求是:

(一)会计账簿在办理完年度结账后,只在下一行的摘要栏填写“结转下年”字样,不填其它内容;

(二)账簿装订前,首先按账簿启用表的使用页数核对各个账户是否相符,账页数是否齐全,序号排列是否连续;

(三)会计账簿的装订顺序:会计账簿装订封面→账簿启用表→账户目录→按本账簿页数顺序装订账页→会计账簿装订封底;

(四)保留已使用过的账页,将账页数填写齐全,去除空白页和撤掉账夹,用牛皮纸做封面、封底,装订成册;

(五)多栏式活页账、三栏式活页账、数量金额式活页账等不得混装,应按同类业务、同类账页装订在一起;

(六)会计账簿应牢固、平整,不得有折角、缺角、错页、掉页、加空白纸的现象;

(七)账簿装订的封口处,应加盖装订人印章;

(八)装订后,会计账簿的脊背应平整,并注明所属年度及账簿名称和编号。

第十一条会计报表的装订

会计报表编制完成并按时报送后,留存报表均应按月装订成册,年度终了统一立卷保管。

会计报表装订要求:

(一)会计报表装订前要按编报目录核对是否齐全,整理报表页数,上边和左边对齐压平,防止折角;如有损坏部位,应对其修补后,完整无缺地装订;

(二)会计报表装订顺序为:会计报表封面、会计报表编制说明、各种会计报表按会计报表的编号顺序排列、会计报表的封底。

第十二条其他会计核算资料的立卷

会计核算其他会计核算资料应按时整理立卷,要求如下:

(一)分类整理,按顺序排列,检查资料是否齐全;

(二)整理检查资料顺序号,如有颠倒要重新排列,发现缺失要查明原因。

第五章会计档案的归档

第十三条当年的会计档案在会计年度终了后,由财务资产部门保管一年,期满后于次年1月10号前移交公司综合办公室统一归档。移交过程中,需财务资产部门会计档案管理人员与综合办公室档案管理人员进行移交,由财务资产部门负责人、综合办公室主任负责监督移交。移交过程中需填写《会计档案移交单》(一式两份),一份交予财务资产部门会计档案管理人员保管,、一份交予综合办公室档案管理人员保管。

第十四条会计档案的保管

会计档案必须进行科学管理,要做好防潮、防霉、防虫蛀、防盗、防火、防磁等工作,确保会计档案的安全。

第十五条机构变动或档案管理人员调动时,应办理交接手续,由原档案管理人员编制会计档案移交清单,将全部案卷逐一移交,接管人员逐一接收。

第六章会计档案的借阅使用

第十六条财务资产部门应建立会计档案清单和借阅登记册。

第十七条档案在财务资产部门保管期间,凡需借阅会计档案人员,须经总会计师批准后,方可办理借阅手续;借阅人员不得在案卷中标画,不得拆散原卷册,不得抽换,不得将会计档案携带外出,如遇特殊情况,须经总会计师批准。

第十八条会计档案移交办公室后,凡需借阅会计档案人员需办理档案借阅手续,具体参见档案管理相关规定。

第七章会计档案的保管期限

第十九条会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、15年、25年、永久5类,具体见附件一。

第二十条会计档案的保管期限,从会计年度终了后的第一天算起。

第二十一条会计档案的具体名称如有同本制度附表一所列档案名称不相符的,可以比照类似的保管期限办理。

第八章会计档案的销毁

第二十二条保管期满的会计档案,除本制度规定不得销毁的情形外,可以按照以下程序销毁:

(一)由综合办公室会同财务资产部门提出销毁意见,编制会计档案销毁清册,列明销毁会计档案的名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容。

(二)会计档案销毁清册需经总会计师、经理审批。

(三)销毁会计档案时,综合办公室和财务资产部门共同派专人监销。

(四)监销人在销毁会计档案前,应当按照会计档案销毁清册所列内容清点核对所要销毁的会计档案;销毁后,应当在会计档案销毁清册上签名盖章,并将监销情况报告总会计师、经理。

第二十三条保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证,不得销毁,应当单独抽出立卷,保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案,应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。

第九章附则

第二十四条本制度由财务资产部负责解释。

第二十五条本制度未尽事宜,按国家相关法律法规和工贸公司相关规定执行。

第二十六条本制度自颁发之日起施行

附件一:

工贸有限公司油品调运分公司会计档案保管期限表

序号档案名称保管期限备注

一、会计凭证类

1原始凭证、记账凭证和汇总凭证15年

二、会计账簿类

2日记账15年

其中:现金和银行存款日记账25年

3明细账15年

4总账15年包括日记总账

5固定资产卡片固定资产报废清理后保持5年

6辅助账簿15年

三、财务报告类包括各级主管部门的汇总会计报表

7主要财务指标快报3年包括文字分析

8月、季度财务报告3年包括文字分析

9年度财务报告永久包括文字分析

四、其他类

10会计移交清册15年

11会计档案保管清册永久

12会计档案销毁清册永久

13银行余额调节表5年

14银行对账单5年

15月度现金盘点表5年