房地产销售流程（3）
房地产销售流程(三)
第一节定购管理条例
定金
1、置业顾问必须按公司规定的定金金额要求客户落订,如果客户的现金不足,置业顾问向专案经理请示,可争取客户以公司规定的最低定金落订。并约定好客户在规定的时间内补足定金。
2、如果客户的现金少于公司规定的最低定金,必须得到专案经理的同意后才可受理,否则不予销控或定购。
3、如果客户并未交齐定金,置业顾问必须按公司规定的期限内要求客户补定。若客户要延长期限的,须知会专案经理并取得同意后方可受理,严禁擅自作主。
4、销售定金和购房款,应该由财务人员收取,严禁私自收取客户购房定金、房款款及相关购房费用。否则由当事人自行承担由此而产生的一切后果。
5、如需退还客户有关款项,可由专案经理向公司申请,审批后带领客户到公司财务处领取。
定购流程
1、客户确定购买意向后,置业顾问通过喊控的形式确认该房未售,方可至柜台领取《魅力晶都定购协议单》,签署一式四联的定单,并由专案经理确认后签字,带客户至财务室缴纳定金,第一联(白联)客户留存、第二联(蓝联)现场留存、第三联(红联)开发商财务存档、第四联(黄联)公司财务存档。
2、客户必须凭《魅力晶都定购协议单》到财务部缴纳定金,人民币贰万元整。
3、收取定金后,开具收据或凭证。
4、客户按《魅力晶都定购协议单》中约定的时间签署《商品房买卖合同》,并缴纳房款和相关费用。
定购协议
1、定购协议中的成交价,须以客户选择的付款方式所能达到的折扣之后的成交价为准。如果此户有额外的折扣,须专案经理签字同意,并且折扣点在专案经理审批权限内。
2、置业顾问填写完定金后,必须由柜台组(专案经理或专案副理)将房号、金额及条款核对,检查无误后方可签名确认。若发生书写错误,且造成经济损失,其责任主要由置业顾问承担80
篇2:石油销售公司流程管理细则
石油销售公司流程管理办法
第一章总则
第一条为了规范石油销售公司(以下简称"HB公司"或"公司")流程管理,保证公司流程的顺畅运行和不断优化,确保公司管理体系的有效运转,在《HB公司规章制度管理办法(试行)》的基础上,特制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门业务及管理等流程的制定、审批发布、优化、运行监管及废止。
第三条流程的管理遵循以下几点原则:
(一)开放性原则:流程处在不断优化的过程中,随着公司不断的发展,流程也会相应发生更新和变化;
(二)责任明确原则:综合办公室对公司的流程管理体系负责,各部门对本部门各项流程负责;
(三)全员参与原则:各流程涉及的部门、岗位均有权利和责任对流程及其运行过程提出建议。
第二章组织机构及职责
第四条公司流程优化领导小组是流程管理工作的决策机构。领导小组由公司领导班子成员及各部门负责人组成。主要职责如下:
(一)负责公司流程及优化后流程审批工作;
(二)监督并指导流程管理体系的运行;
(三)协调流程管理体系运行过程中出现的重大问题;
(四)当公司战略及组织机构出现重大变化时,负责启动流程全面优化工作。
第五条综合办公室是公司流程管理的归口部门,主要流程管理职责如下:
(一)负责公司流程的审核工作;
(二)负责公司流程运行过程中的指导、组织协调工作;
(三)负责组织公司流程执行的监测、反馈工作;
(四)负责组织公司流程的评价优化工作;
(五)负责公司流程管理文件的整理、汇编工作。
第六条各部门主要流程管理职责如下:
(一)负责与本部门业务相关流程的制定;
(二)负责与本部门业务相关流程的正常运行;
(三)负责对与本部门业务相关流程执行及监测;
(四)收集流程运行中的反馈信息,负责流程优化工作。
第三章流程的制定、修订和废止
第七条流程的制定
流程的制定由相应责任部门提出申请,报分管领导批准后制定。流程制定过程中的申请、制订、修改、废止、论证、审核、批准与发布等过程按照规章制度进行管理,参照《HB公司规章制度管理办法(试行)》执行。
形成流程文件后,综合办公室审核并参照《HB公司制度体系文件编号暂行规定》对其进行编号。
第八条流程的评审、优化与废止
流程的评审由综合办公室牵头,在书面征集各部门和各营业室意见的基础上,组织各部门定期或不定期进行流程集中评审。
(一)各部门负责对本部门和对口单位的流程进行抽样评审调查,被调查者应详细填写《流程评审表》,各部门根据评审结果对流程提出优化、废止的建议或意见。
(二)评审工作结束后,综合办公室负责对评审结果进行汇总,收集有关流程优化、废止的建议或意见,并提出具体的流程优化、废止方案,连同其他制度修改意见,报公司领导办公会议审议。
(三)流程优化、废止方案经领导办公会议审议通过后,由综合办公室根据流程的归属部门,下发到各相关部门进行流程修改或废止。
第四章附则
第九条本规定由综合办公室负责解释和修订。
第十条本办法未尽事宜,按国家相关法律法规和集团公司、产品经销公司相关规定执行。
第十一条本办法自颁布之日起施行。
篇3:公司财务销售费用工作流程
公司财务销售费用岗工作流程
(一)部门日常费用
审核原始凭证完整、合法、金额正确――→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠――→审核审批手续是否完备――→审核部门费用支出进度(如超计划额度,可拒绝报销)――→编制记账凭证
借:营业费用―相关明细科目(部门专项)
贷:现金/银行存款/其他应收款――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核
注:(1)非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范。
(2)保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉。
(3)费用审核依据《20**年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等,其要点有:计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;计划外费用须有总经理批示的报告;市内交通费、通讯费须经总经办登记;固定资产须经行政事务部登记;差旅费须附审批后的行程安排表,招待费须附经审批的招待费用明细表。
(4)准确使用明细科目(见科目表),正确选取专项。
(5)报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款,在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。
(6)支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款。
(二)办事处费用
1、日常费用
审核原始凭证完整、合法、金额正确――→审核原始凭证粘贴规范――→审核审批手续是否完备――→编制记账凭证
借:营业费用――相关明细科目(部门专项)
贷:现金/银行存款/其他应收款――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核
2、购置固定资产
审核是否附申请报告――→审核发票合法――→审核是否有行政事务部开具的固定资产调拨单――→审核审批手续是否完备――→编制记账凭证
借:固定资产――相关明细科目
贷:现金――→传出纳岗
注:(1)办事处购置生活、办公用品,使用年限超过一年且单位价值在1000元以上,须到行政事务部办理固定资产登记手续。
(2)记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、办事处。
3、房租、仓租
审核是否附租赁合同――→审核是否附合法收据――→审核签字手续是否完备――→编制记账凭证
借:营业费用――房租/仓租/区域房租(部门专项)
贷:现金――→传出纳岗
4、运费
审核运输发票合法,金额正确――→审核无抵扣联、且运费金额超出100元以上运输发票附在同一张支出证明单上(以别针或回形夹住,无需粘贴和复印)―→审核审批手续是否完备――→编制记账凭证
借:营业费用――运费―市外运费/市内运费(部门专项)
应交税金――应交增值税―进项税
贷:现金――→传出纳岗
注:(1)计算抵扣金额以运费金额作为基数,不包括包装费、装卸费、保险费、力资费等附加费。
(2)抵扣联或准予抵扣进项税的运输发票上须标注凭证号和抵扣金额。
5、途损
审核途损合法依据、途损报告――→审核签字手续完整――→编制记账凭证
借:营业费用――途损(专项)
贷:应收账款
注:(1)途损须取得客户单位或运输单位出具的有效证明。
(2)途损报告须经办事处主任、销售部长、分管领导签字,财务部长审批。
(3)途损金额直接开具收据冲减对应客户应收账款,不允许提取现金,账务处理上可以“现金”科目过渡。
6、高开冲红
审核是否附高开冲红表――→审核是否附合法收据――→审核是否有销售会计审核签名――→审核审批手续是否完备――→编制记账付款凭证
借:营业费用――高开冲红
贷:银行存款/现金――→传出纳岗
注:(1)冲红、返利原则上须以银行存款支付给客户单位,或抵减客户单位应收账款,确需以现金支付,须经分管领导批准,并在支出证明单上注有“现金”字样。
(2)以冲红、返利抵减客户单位应收账款,须由销售核算岗开具收据,由于业务系统核算需要,应收账款与冲红、返利分开核算,以现金科目相联系。
7、返利
审核是否附协议――→审核是否附合法收据――→审核是否有销售会计审核签名――→审核审批手续是否完备――→编制记账凭证
借:营业费用――宣传费―现款返利/品种返利/年终返利(部门专项)
贷:银行存款/现金――→传出纳岗
8、赞助费
审核是否附申请报告――→审核是否附合法收据――→审核审批手续是否完备――→编制记账凭证
借:营业费用――宣传费―赞助费(部门专项)
贷:银行存款/现金――→传出纳岗
注:(1)办事处费用报销,原始凭证须分类规范粘贴。
(2)各项非工资性费用支出原则上须取得合法原始凭证,如不能取得合法原始凭证一律按20%代扣个人所得税。
(3)审核具体依据《20**年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》、《20**年销售政策》等。
(4)报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款,由管理费用岗开具还款收据。
(5)以货款冲抵返利款时,以销售会计审核金额记费用,以对方开具收据金额记应收账款,差额由经办人补足。
(三)广告费用
1、审核月度资金计划
每月28日根据预付账款、策划部广告投入付款计划及广告合同的执行情况――→审核策划部下月资金使用计划――→汇总资金计划――→报财务部长审批
2、审核付款
(1)根据月度资金计划核查付款项目――→审核广告合同、发票、照片等――→审核“付款审批单”审批手续是否完备――→登记资金计划――→出纳岗付款
(2)签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等――→编制记账凭证
借:预付账款
贷:银行存款――→在相应的广告合同
上登记付款金额、日期及凭证编号――→传主管岗复核
注:(1)首次付款时,需留存一份合同复印件。
(2)付款金额计划内10万元以下的,直接传出纳岗付款,计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。
(3)支付广告款时须凭发票,并审核第(4)项下列附件后方右办理,即编制凭证,除发票开出有困难的预付款除外。
(4)媒体广告须审核发票、报样及监播单等;户外广告(车体、墙体、广告牌等)须审核发票照片等;宣传品、礼品须审核发票、入库单等。
3、费用报账
(1)媒体及宣传品
审核策划部相关岗位传来的发票(媒体广告)
审核策划部相关岗位传来的发票附收料单(宣传品)――→审核审批手续是否完备――→对照合同进行编制记账凭证
借:营业费用――媒体/宣传品(部门专项)
贷:预付账款――→在合同上登记发票金额、收受日期及凭证编号――→分品种登记手工账――→传主管岗审核
注:(1)根据预付账款余额及合同执行情况及时督促策划部报账,每月与策划部相关岗位核对各客户账簿余额。
(2)媒体广告包括电台、报纸、车体、墙体、广告牌、条幅等;宣传品包括宣传品、礼品的设计、制作、发送等费用。
(3)收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属办事处,不能明确分配到办事处及企业形象宣传广告归入策划部,以便于投入产出分析。
(4)收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属何产品品种,不能明确分配到具体品种及企业形象宣传广告单列,并登记手工账,以便于投入产出分析。
(5)宣传品入库时费用全额计入策划部,部门或办事处领用时冲减策划部费用。
(2)宣传品发出
审核宣传品仓库明细账――→审核仓库传来的当月宣传品领用汇总表和领料单――→编制记账凭证
借:营业费用――广告费用―宣传品(部门专项)
――招待费(部门专项)
管理费用――招待(部门专项)
贷:营业费用――宣传品(策划部)〈红字金额〉――→传主管岗复核
(3)推广会
审核推广会申请报告及照片等相关材料――→审核原始凭证完整、合法性――→审核审批手续是否完备――→编制记账凭证
借:营业费用―推广会(部门专项)
贷:现金/其他应收款――→分品种登记手工账――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核
注:(1)审核推广会费用时,应查询是否为办事处借款支出,若为借款,则通知管理费用岗开具还款收据,冲抵欠款。
(四)管理性工作
1、每月10日根据部门费用计划额度出具费用通报,并提请超支或有超支迹象的部门注意。
2、每季度结束后15天出具费用分析报告,能为公司费用管理控制提出合理化建议。
3、每季度结束后15天出具产品投入产出分析报告。
4、每季度提供需监测的广告明细
5、积极参与公司广告招标和对广告价格检查。
6、加强对预付账款的管理,勤于督促报账,及时清理广告挂账。
7、参与制定和完善公司费用控制办法。
8、参与年度费用控制计划的制定。
(五)工作要求
1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作。
3、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象。