置业公司子公司开发业务工程付款管理程序
1、目的
为确保子公司开发类业务工程款的对外资金付款结算符合公司实际业务及日常运作需要,对外付款内容、手续及程序符合内部控制规范,对外结算业务在财务授权体系监控下进行,特制定本办法。
2、适用范围
2.1本程序适用于子公司开发类业务工程款的付款活动。
2.2本办法适用于子公司财务部、工程管理部,其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。
3、相关程序及文件
3.1支票管理程序
3.2汇票管理程序
4、工作程序
4.1子公司开发业务工程付款程序(计划内)
步骤
工作内容
涉及岗位
岗位岗
步骤说明
1
工程量确定
子公司工程管理部
子公司合约部
每月,子公司工程管理部按监理单位的完工量核实确定工程报量,向合约部提交《工程进度报量审批表》或其他文件,由合约部负责人审签。
2
付款申请
子公司工程管理部
工程管理部具体项目责任人按确定的工程报量或合同履行进度,与合同对方协商一致,提交《付款审批单》,并注明为计划内支出,附《工程进度报量审批表》或其他文件,经工程管理部经理审签后,交财务部。
3
付款申请预算审核
子公司预算管理岗
财务部预算管理员根据月度用款计划审核开发业务工程付款申请,按预算控制要求审签付款申请;
如付款申请不属于《月度资金计划》列支范围,或金额超过计划,并未附《计划外付款申请说明》的,返回工程管理部执行计划外工程付款程序,见4.2。
4
付款申请合同审核
子公司财务部经理
财务部经理核对相应合同,签字确认。
5
付款申请复审
子公司分管副总
子公司财务总监
子公司总经理
付款申请经分管副总和财务总监审签后;
单笔付款金额超过2万元,交总经理审签。
6
付款申请的母公司审批
母公司财务总监
单笔金额超过50万的,交母公司财务总监审签。
7
付款执行
子公司出纳
经各级审签完毕,《付款审批单》及附件返回财务部,出纳据此办理付款。
8
付款情况登记
子公司财务部
子公司工程管理部
子公司合约部
已付款情况,财务部、工程管理部和合约部分别更新登记于《合同执行情况登记表》。
4.2子公司开发业务工程付款程序(计划外)
步骤
工作内容
涉及岗位
岗位岗
步骤说明
1
工程量确定
子公司工程管理部
子公司合约部
每月,子公司工程管理部按监理单位的完工量核实确定工程报量,向合约部提交《工程进度报量审批表》或其他文件,由合约部负责人审签。
2
付款申请
子公司工程管理部
工程管理部具体项目责任人按确定的工程报量或合同履行进度,与合同对方协商一致,提交《付款审批单》,并注明为计划外支出,附《工程进度报量审批表》或其他文件,以及《计划外付款申请说明》,经工程管理部经理审签后,交财务部。
3
付款申请预算审核
子公司预算管理岗
财务部预算管理员根据月度用款计划审核开发业务工程付款申请;
如未附《计划外付款申请说明》,或该说明与实际超计划情况不符的,返回工程管理部重新执行步骤2;
如已附《计划外付款申请说明》,且该说明与实际超计划情况一致,预算管理员根据预算控制情况审签。
4
付款申请合同审核
子公司财务部经理
财务部经理核对相应合同,签字确认后,交总经理办公会。
5
付款申请复审
子公司总经理办公会
子公司分管副总
子公司财务总监
子公司总经理
总经理办公会审核通过后,分别经分管副总、财务总监审签后,交总经理审签。
6
超计划付款申请的母公司审批
母公司预算管理岗
母公司财务总监
超计划的付款须经母公司预算管理员和财务总监审签。
7
付款执行
子公司出纳
经各级审签完毕,《付款审批单》及附件返回财务部,出纳据此办理付款。
8
付款情况登记
子公司财务部
子公司工程管理部
子公司合约部
已付款情况,财务部、工程管理部和合约部分别更新登记于《合同执行情况登记表》。
5、单据与记录
《付款审批单》
6、流程图
6.1子公司计划内工程付款流程
6.2子公司计划外工程付款流程
篇2:地产置业非业务类付款管理程序
1、目的
为确保非业务类对外资金付款符合公司实际业务及日常运作需要,对外结算内容、手续及程序符合内部控制规范,对外结算业务在财务授权体系监控下进行,特制定本办法。
2、适用范围
2.1本程序适用于本公司。
2.2本办法适用于本公司及下属控股子公司财务部,其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。
3、相关程序及文件
3.1支票管理程序
3.2汇票管理程序
4、工作程序
4.1固定资产购置付款
步骤
工作内容
涉及岗位
岗位岗
步骤说明
1
申请付款
总裁办公室
总裁办公室持固定资产请购单和相关购置合同向财务部申请付款,提交《付款审批单》,经办公室主任审签。
2
付款申请审核
主管副总
总裁
主管副总、财务总监、总裁审批。
3
付款申请审核
财务经理
出纳
财务经理审签后出纳执行付款。
4-7还贷付款
步骤
工作内容
涉及岗位
岗位岗
步骤说明
1
还贷付款提示
财务部资金管理员
财务部资金管理员在贷款利息到期及本金到期前15天,向财务部经理提示将有还款付款支出。
2
付款申请审核
资金管理员
财务部经理
财务总监
总裁
资金管理人员填制《大额付款申请单》,说明业务内容(内部融通资金还款或对外还贷),财务部经理、财务总监及总裁审签。
3
付款执行
出纳
出纳根据经审批的《大额付款申请单》执行付款。
4.2分红及权益资金付款
步骤
工作内容
涉及岗位
岗位岗
步骤说明
2
付款申请审核
资金管理员
财务部经理
财务总监
总裁
董事会年度分红决议经股东大会审议批准后,财务部资金管理员制《大额付款申请单》,附分红决议为附件,财务总监、财务部经理及总裁审签。
3
付款执行
出纳
出纳根据经审批的《大额付款申请单》执行付款。
4.3其他类型付款管理
步骤
工作内容
涉及岗位
岗位岗
步骤说明
1
付款申请
各部门经办人
部门经理
对于零星付款支出,如小额对外劳务费等,由各部门经办人填报《付款审批单》,附相关合同或其他文件,部门经理审签。
2
付款申请初审
预算管理员
财务部预算管理员根据月度用款计划审核借款申请。
如借款申请不属于《月度资金计划》列支范围,或金额超过计划,在单据上注明“计划外”或“超计划”等字样,并作说明。
如借款申请在计划范围内,签字确认。
3
付款申请复审
分管副总
财务部经理
计划内付款,分管副总审批,财务部经理审核付款申请单据,交出纳现金支款。
4
计划外付款审核
总经理
分管副总
财务总监
财务部经理
计划外付款,交总裁办公会审议,经分管副总、财务总监和总裁审签;财务部经理审核后,交出纳支款。
5、单据与记录
《大额付款申请单》(见附件一)
6、流程图
6.1固定资产购置付款流程(见附件二)
6.2还贷及权益资金大额付款流程(见附件三)
6.3其他类型付款流程(见附件四)
篇3:置业公司其他业务付款管理工作程序
1、目的
为确保其他业务对外资金付款符合公司实际业务及日常运作需要,对外结算内容、手续及程序符合内部控制规范,对外结算业务在财务授权体系监控下进行,特制定本办法。
2、适用范围
2.1本程序适用于本公司其他业务对外付款的结算业务活动,包括物业管理、物业租赁、经纪代理等业务的对外付款。
2.2本办法适用于本公司及下属控股子公司财务部,其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。
3、相关程序及文件
3.1支票管理程序
3.2汇票管理程序
4、工作程序
步骤
工作内容
涉及岗位
岗位岗
步骤说明
1
付款申请
各业务部门
各经办业务部门按合同履行情况提交《付款审批单》,注明是否计划内付款,是否预付款,并附相关附件,经本部门经理审签;
如为计划外付款,附《计划外付款申请说明》。
2
付款申请预算审核
预算管理岗
财务部预算管理员根据月度用款计划审核付款申请,并审签申请单据。
3
付款申请合同审核
财务部经理
财务部经理对照相应合同审签付款申请。
4
付款申请复审
财务总监
总经理
分管副总
计划外或预付款的付款申请,交总裁办公会审议,经分管副总、财务总监和总裁审签;
计划内的付款申请,交财务总监及分管副总审批,付款金额在2万以上的,交总经理审批。
5
付款办理
出纳
各级审批后,《付款审批单》及附件返回财务部,出纳办理付款。
6
付款登记
财务部
各业务部
法律合约部
已付款情况,财务部、各业务部和法律合约部分别更新登记于《合同执行情况登记表》。
5、单据与记录
6、流程图
6.1其他类型付款流程