人力顾问公司借款管理办法实施细则

人力资源顾问公司借款管理办法实施细则

一、目的

为加强公司资金管理,加快公司资金周转速度,规范公司借款审批手续,督促借款及时归还,特制订本办法。

二、适用范围

本办法适用于公司各部门及各分公司。。

三、借款原则

1、500元以下的小额款项原则上不办理借款事宜,采用直接报销形式。

2、凡有借款未结清的,不得再行借款。

3、普通员工当日单笔现金借款原则上不得超过2千元,2千元以上的需由本部门负责人办理借款。

4、严禁多头借支、多头报销。

5、同一事项借款不得拆分借款。

四、借款方式

1、借款按支付方式可分为现金借款与支票借款。

2、现金借款的支出范围限差旅费、劳务费。大额现金借款(1万元以上,含1万元),均需提前1天与财务部联系,以便财务人员事先从银行提取所需款项。

3、支票借款主要用于购置固定资产、支付印刷费、物流费、房租、物业、水电费等商务性借支行为。

4、为加强现金管理、控制现金支出,除了必须使用现金的事项外,原则上其他事项均需采取支票转帐方式支付。

五、还款规定

1、劳务费、差旅费之外的借款。借款人须在自借款之日起7个工作日内还清。

2、差旅费借款按以下规定办理

A、借款人当月返回公司的,必须在返回公司后当月内销帐。

B、当月不能返回公司的,借款人须书面或邮件形式通知财务部说明理由,并于返回公司后及时销帐。

C、公司派出的长期出差人员借支差旅费的,每月将报销单据寄回公司,委托部门相关人员办理手续。

3、如借款确需延长还款周期,应提出说明并由主管副总裁批准并送交财务部方可。

六、还款方式

1、直接报销冲帐。借款人用报销款直接冲抵欠款。

2、现金还款。借款人报销冲帐后仍未还清欠款的,以现金将余额部分还清,并由财务人员开具收据结清借款人的欠款。

七、未及时还款处理方式

财务部门每月出具欠款统计表,对欠款长达1个月以上的(含1个月),发送欠款催缴通知书,催促欠款人在规定时间内(7日之内)还清欠款;限期内未归还者,由财务部通知人力资源部执行扣款对定,将于当月在本人工资中扣除,直至欠款还清为止。

八、审批人责任

借款审批人对每一笔借款的真实性、合理性负责,并配合财务部对未按时归还的借款进行追缴。

九、本办法由公司财务部负责解释。

十、本办法自自公布之日起开始执行,原公司有关借款的管理规定废止.

篇2:备用金借款流程

备用金及借款流程

流程名称:备用金及借款流程

流程编号SHGM-CWGL-01

版本V1.0

生效日期

主要责任部门财务资产部、借款部门

1.适用范围适用于指导省石化工贸公司机关备用金及借款管理工作。

2.涉及机构及责任人机构:借款部门、财务资产部;责任人:借款人、借款部门经理、借款部门主管领导、总经理。

3、流程控制目的规范省石化工贸公司备用金及借款工作流程。

4.关键控制点说明

①借款人所在部门负责人就其借款事由的真实性、必要性进行初审,并根据事由控制借支金额的标准。

②机关各部门借款金额小于等于5000元的,由公司总会计师进行审批;机关各部门借款金额大于5000元的,经公司总会计师审核后,需报公司总经理审批。

③购进商品资产时,应索取增值税专用发票。

5.流程引用信息/文档《借款单》

6.流程生成信息/文档无

7.配套制度《z省石油化工工业贸易公司备用金管理办法》

篇3:分项目部生活补贴借款冲账流程

公司分项目部生活补贴借款及冲账流程

为了方便**项目部的工作,提高办事效率,特拟定**项目部生活补贴借款及冲账流程,本流程从201*年*月1日执行。

一、借款流程

总公司副总经理审批

总公司

人事经理

接收

**项目部文员填写

《借款申请单》

财务部经理审签

项目经理审核

财务出纳汇款给

项目部文员统一收支

借款注意事项:

1、项目部文员每月的20日―25日申请次月全月(1-31日)的生活补贴。

2、项目部文员按财务要求填写《借款申请单》。

3、项目部文员在《借款申请单》经项目经理签完字后,扫描通过电子邮件或委托他人转交给总公司人事经理,由人事经理交财务部和总公司副总签字。需要由受托人将借款单代交给人事经理时,则项目部文员必须进行登记,双方履行交接手续,并把《借款申请单》妥善封存,再由受托人转交给人事经理处理。

4、生活补贴借款不包含在项目备用金内。

二、冲账流程

冲账注意事项:

1、总公司行政人事部经理核对确认考勤表后,于每月5―10日编制上月《**项目部生活补贴发放表》。

2、**项目部文员应于每月5日―10日在项目部餐厅公示上月项目部所有员工的考勤情况及生活补贴使用及发放情况表。

财务为项目部借款人冲账

总公司行政人事部经理编制《**项目部生活补贴发放表》

总公司副总经理

审批

财务部经理审签