工业项目资金管理办法

第一章总则

第一条为深入践行科学发展观,贯彻落实“讲党性、守纪律、保廉洁”的具体要求,进一步加强项目资金管理和监督使用工作,根据*市经济委员会党组2009年第8次会议议事纪要精神,特制定如下暂行办法。

第二条本办法适用于我市范围内使用了各级财政资金的工业项目的监督管理。

第三条本办法所称各级财政资金是指中央、省、市财政对我市工业项目的无偿补助、贷款贴息、国债资金等各类资金。

第四条使用了各级财政资金的工业项目的资金监督管理必须执行以下原则:

(一)专款专用原则。财政资金必须用于支持的建设项目,及时到位,实行专款专用,任何单位和个人不得拖延、截留、挤占和挪用。

(二)全过程监督原则。市、区经委和园区管委会及建设单位对项目资金的使用进行全过程监督检查,建立健全有效的监督制度和管理办法,确保资金安全、合法、有效使用。

(三)依法实施财务管理、组织会计核算原则。建设单位必须遵守相关法律法规,要加强财务管理与会计核算工作,严格实施财会监督,及时反馈真实、准确、全面的会计信息。

(四)效益原则。建设单位对财政资金的使用要实行规范化管理,确保厉行节约,防止损失浪费,降低工程成本,提高资金使用效益。

第二章、过程跟踪

第五条中央、省、市下达专项资金计划后,相关业务科室主动与市财政局联系衔接,协商联合行文将资金拨付到区县和企业相关事宜。按照谁申报谁负责的原则,相关业务科室对各级财政资金管理和监督使用实施全过程跟踪。

第六条市经委技改科负责对全委争取到的各类财政资金进行登记备案,相关业务科室每月25日前将本科室联系争取到的财政资金情况报技改科汇总,技改科每月底将汇总情况报送分管领导和主要领导。

第七条资金计划下达到区县和企业后,相关业务科室要及时告知区县和企业,主动询问资金落实和使用情况,与区县和企业保持信息畅通。

第三章、监督检查

第八条相关业务科室要定期、不定期开展对各类财政资金落实和使用情况的监督检查。重点检查资金是否及时足额拨付到企业、企业有没有严格按规定使用、是否健全了财务管理制度、资金使用达没达到预期目标、企业生产和项目建设情况等等。相关业务科室每半年要将监督检查情况形成书面报告报委党组和上级有关部门。

第九条根据上级有关部门和市委、市政府的安排部署,相关业务科室要牵头与财政、审计等部门人员一道,对各类财政资金使用情况开展联合执法检查。并根据安排,配合省级有关部门的专项检查。

第十条对在监督检查中发现的问题,相关业务科室要及时通知企业进行限期整改,整改情况要尽快收集汇总报送委党组和上级有关部门。

第四章、处分奖励

第十一条对拖延、截留、挤占和挪用各类财政资金的单位和个人,一经查实,将按照有关法律法规和财经纪律严肃处理。情节严重的将依法移送司法机关追究刑事责任。

第十二条对不按照有关法律法规使用财政资金或擅自改变专项资金用途的企业,将报请市委、市政府和上级有关部门追缴财政资金,追究企业负责人的责任,并在三年内取消该企业申报财政资金的资格。

第十三条严禁利用帮助企业申报各类财政资金的便利,向企业吃、拿、卡、要。严禁利用职务之便,向企业索取“回扣”,收受红包。一经查实,将严肃处理。

第十四条对向上争取财政资金成绩突出的单位和个人,将予以表彰奖励。

第五章、附则

第十五条本办法由市经委负责解释。

第十六条本办法自颁布之日起施行。

篇2:工贸油品调运公司货币资金管理办法

工贸油品调运分公司货币资金管理办法

第一章总则

第一条为规范zz石油(集团)工贸有限公司油品调运分公司(以下简称“油品调运分公司”或“公司”)的货币资金管理,保证货币资金安全,根据集团公司《资金管理制度》、工贸公司《资金管理办法》,结合公司实际,特制定本办法。

第二条本办法适用于公司机关、油品调运分公司各驻站。

第三条本办法所指的货币资金管理包括以下内容:

(一)货币资金(库存现金和银行存款)管理;

(二)资金收支管理;

(三)银行账户管理;

(四)票据管理;

(五)网上银行管理;

(六)重大资金事项管理。

第四条公司资金管理应遵循以下原则:

(一)预算管控原则,即公司资金使用需在预算控制范围内执行。

(二)分级审批原则,即办理资金业务时按照公司内控管理手册的权限指引,各层级管理人员应在授权范围内执行审批。

(三)不相容岗位相分离原则,即办理资金业务的审批、复核、会计、出纳岗位应相互独立,不得由一人办理货币资金业务的全过程;银行预留印签不得由一人保管;出纳人员不得兼任稽核、对账、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务记账工作;银行存款手工记账人员不得兼任银行存款对账工作,银行对账的人员不得兼任付款稽核、授权工作。

第二章组织机构及职责

第五条财务资产部门是所在公司的货币资金管理机构。财务资产部负责公司的货币资金管理。

第六条公司财务资产部资金管理职责如下:

(一)负责公司资金管理制度及配套实施细则的起草与修订;

(二)负责制定公司资金管理模式,划分管理权限,根据上级资金管理部门授权办理重大资金业务的授权与审批;

(三)负责公司资金结算等相关业务的操作与管理。包括收支查询、资金调拨、账务核对、统计分析等;

(四)负责公司纳入资金管理范畴实物管理工作;

(五)负责公司资金管理内部控制工作。包括职责划分、内部牵制、安全防范、网银管理、资金安全检查等;

(六)负责公司投、筹资业务中相关资金管理工作;

(七)负责监督检查油品调运分公司、独立核算的驻站资金管理相关制度及实施细则的执行情况;

(八)接受上级部门资金管理职责检查。

第三章货币资金管理

第七条公司资金管理执行集团公司“收支两条线”管理模式。即公司所有的收入资金通过网上银行全部上划集团公司财务中心,所有的支出资金由集团公司财务中心根据审批的资金预算或用款计划通过网上银行下拨至公司。

第八条公司货币资金根据其存放地点及其用途的不同分为现金和银行存款。

第九条现金是指狭义现金,即库存现金。现金管理应当遵守以下规定:

(一)公司现金收入应于收款当日送存开户银行。

(二)公司现金支付应按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理,在规定的范围内使用现金。下列支出可以用现金支付:

1.职工工资、津贴、个人劳务报酬;

2.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;

3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;

4.出差人员必须随身携带的差旅费;

5.1000元以下的零星支出;

6.确实需要现金支付的其他支出。

(三)库存现金不得超过公司核定的限额,即每日库存现金余额不得超过5000元,超过限额的部分必须存入银行。

(四)公司现金管理中禁止有下列行为:不得从现金收入中直接支付(即坐支);不得“白条顶库”;不得谎报用途套取现金;不得用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;不得将单位收入的现金以个人名义存储;不得保留账外公款;不得设置“小金库”等。

(五)每日终了,公司出纳应按照现金业务发生顺序逐笔序时登记的“现金日记账”余数与实际库存进行核对,做到账实相符,日清月结。月份终了,“现金日记账”的余额必须与“现金”总账科目的余额核对相符,填制现金盘点表。

出现现金余缺时,应设法查明原因,并进行相应账务处理;对现金短缺还应追究相关责任人进行赔偿。

(六)对有出纳岗位的办公室应加强安全防护措施,必要时配备防盗网和防盗门。每个出纳需配备单独的保险柜保管现金等有价证券及票据。出纳员应妥善保管保险柜钥匙和密码,不得随意转交他人,如出纳人员变更,必须及时变更保险柜密码。

第十条银行存款是指公司存放在银行或其他金融机构的货币资金。银行存款管理应当遵循以下规定:

(一)除了在规定范围内可以用现金直接支付的款项外,在经营过程中所发生的一切货币收支业务,都必须通过银行存款账户进行结算;

(二)在通过银行账户进行结算前,首先要由被授权领导与银行签订资金安全协议;

(三)出纳要及时取得各种款项存取的原始银行交易记录,并报由会计进行制单;

(四)会计按月编制银行存款余额调节表,并及时向财务资产部负责人报送并反馈未达账项;财务资产部负责人根据会计跟踪未达账项情况,提出处理意见;

(五)若未达账项构成资金管理重大事项,参照本办法第八章之规定,作为资金管理重大事项进行处理。

第四章资金收支管理

第十一条资金收入管理应当遵守:公司及所属公司所有营业收入及其他收入款项必须纳入账内核算,并存入“收入专户”。不得隐瞒收入,不得截留、转移资金搞体外循环,不得私设“小金库”。

第十二条资金支出流程及权限管理:

(一)日常费用报销资金支出流程及权限参见公司费用管理办法。

油品调运分公司日常费用报销由油品调运分公司经理最终审批。

机关定额费用报销由主管领导审批,超过定额部分的费用和非定额费用报销由公司经理审批。

(二)备用金借款支出流程参见公司《备用金管理办法》。

(三)预付款、付款资金支出流程及权限如下:

根据合同约定,经办人提出用款申请,根据财务资产部门要求填写《预付款通知单》或《付款通知单》。

1.机关预付款、付款支付流程及权限管理如下:

经办人填写通知单→经办部门负责人及主管领导审核→财务资产部门负责人复核→公司经理审批→会计制单→出纳在网银系统提交付款指令后,执行网银付款审批流程(详见第七章)。

所有付款审均需报经理审批。

2.油品调运分公司预付款、付款支付流程如下:

经办人填写通知单→经办部门负责人及主管领导审核→财务资产部门负责人复核→会计制单→出纳在网银系统提交付款指令后,执行网银付款审批流程(详见第七章)。

第十三条财务人员应当对批准后的资金支付申请或费用报销单进行复核,复核内容包括:资金支付申请或费用报销单的批准范围、权限、程序是否正确,手续及相关单证是否齐备,金额计算是否准确,支付方式、支付单位是否妥当等。

第十四条资金支付关键控制点:

(一)财务稽核和会计人员负责对授权审批情况进行审查和监督;

(二)会计人员必须对审批、签字、金额等予以审核,正确无误后,方能进行账务处理;

(三)加盖银行预留印鉴必须由出纳亲自将有关票据交给银行预留印鉴保管人员,银行预留印鉴保管人员依据规定予以盖章;

(四)出纳人员必须根据记账凭证、签字审批手续齐全的单据办理付款业务;

(五)有权签字人员不得亲自办理付款手续,否则,印鉴保管人员不予盖章,会计人员不予进行账务处理;

(六)票据的背书转让必须授权专人办理背书,非授权人员严禁办理票据背书转让业务。

第五章银行账户管理

第十五条银行账户管理主要是指银行账户的开立、变更及撤销。

第十六条公司开立、变更及撤销账户应遵照《zz石油(集团)有限责任公司资金管理制度》的规定,经集团公司财务中心核准后方可办理。未经批准不得随意变更,不得私自开设各类或办理账户撤销。

第十七条开设、变更和撤销账户申请内容如下:

(一)开户申请应包含拟开立账户的单位名称、开户名称、拟选择的开户金融机构、账户的性质、账户开立原因等。

(二)变更申请应包含单位名称、变更前后开户金融机构名称、开户名称、账号、账户性质及用途、账户变更原因等。

(三)撤销申请应包含拟撤销账户的单位名称、开户

银行名称、开户名称、账号、账户的性质及用途等。

第十八条公司开通网银,刻制、启用财务专用章等账户管理工作,需报集团公司审批同意后方可办理;账户开立、撤销、信息变动后,及时将相关账户信息报集团公司财务中心备案。

第十九条所有银行账户必须纳入企业会计核算,资金不得在账外运行。

第二十条公司“收入专户”资金来源于运输货款及其它收入款项,不得有对外支出项。“费用专户”及各专用账户资金来源于集团公司的拨款和利息收入,不得有其他收入项。

第二十一条严禁办理以单位名义开立、供个人使用的各种银行卡,不允许公款私存,不允许出租、出借账户为外单位代收、代转款项。

第六章票据管理

第二十二条票据管理主要是对银行票据及各类有价证券的管理。银行票据主要包括:支票、银行汇票、银行本票;有价证券主要包括:国债、企业债券、股票等。

第二十三条严格执行空白银行票据购买、登记、保管、领用、交接、注销制度,出纳每日应根据票据使用情况登记《银行票据领用簿》,防止空白银行票据的遗失和被盗用。

第二十四条出纳领购票据后,应在票据领购登记簿上按票据类别、起止号码分别进行登记;各类票据由出纳放入保险柜保管。

第二十五条出纳应根据业务性质完整、规范填写银行票据;业务经办人领用银行票据时应在票据使用登记薄上签字。

第二十六条对于收到的支票、汇票、本票及其他有价证券,视同现金,按照本办法第三章之规定管理。

第二十七条出纳应按月盘点票据,并将盘点结果交由稽核人员审核;有整改意见的,出纳应根据整改意见进行整改并将最终结果向财务资产部门负责人汇报。

第二十八条利用有价证券对外投资、融资、担保、理财、抵押等业务时,均需向集团公司提出申请,经集团公司审批同意后方可执行。

第二十九条票据遗失的,经办人当日到银行办理挂失止付,并通报办公室,由其及时申请公示催告。

第三十条票据作废时,应在票根与票身连接处盖作废章,然后分别在票身与票根上盖作废章,票身财务章及人名章上也应加盖作废章。作废票据不能留存完整清晰的印鉴图形。

第三十一条作废票据不可撕掉或丢弃,应剪角后单独保存管理,保存年限不低于二年。

第七章网上银行支付管理

第三十二条网银操作人员应严格执行银行网银安全管理规定,确保公司网银资金安全。

第三十三条公司机关、油品调运分公司网银支付执行“三人操作、两级审核”制度,即:付款指令录入--一级审核--二级审核并授权。付款指令录入由出纳执行,一级审核由稽核会计执行,二级审核并授权,按付款金额的不同分别授权。操作人员要严格按照各自职责,执行网银支付操作。

(一)机关:当单笔支付金额在100万元及以上由财务资产部经理执行,单笔支付金额在100万元以下由财务资产部经理指定的被授权人执行。

(二)油品调运分公司:当单笔支付金额在2000元及以上由财务资产部负责人执行,单笔支付金额在2000元以下由财务资产部负责人指定的被授权人执行。

第三十四条出纳员应以审核后的记账凭证为依据,准确录入付款信息,提交网银支付申请。

第三十五条网银审核人员应根据记账凭证认真审核出纳员提交支付申请的收款人、账号、开户行、金额,二级审核员应在审核确认无误后授权支付。

第三十六条网银操作员应严格管理各自的usbkey,每日业务结束后,必须锁入保险柜保管。各操作员应定期修改usbkey的操作密码,防止泄密。

第八章重大资金事项管理

第三十七条重大资金事项管理指对公司生产经营和财务管理产生重大影响的异常现金流量、资金事故等事项。

第三十八条重大资金事项管理报告遵循“及时、准确、客观”的原则。

第三十九条重大资金事项管理范围包括:

(一)大额资金短缺或被抢劫;

(二)相关资金管理人员贪污款项或携款潜逃;

(三)存款和代保管等有价证券到期已确认不能收回;

(四)本单位银行账户被冻结、银行存款被强制划转或出现异常未达账项;

(五)对外拆借的资金到期不能收回;

(六)对外提供担保发生损失或追索责任;

(七)本单位财务会计人员涉嫌经济犯罪;

(八)大额度(20万元及以上)预算外资金、非生产性资金的使用;

(九)其他重大事项。

第四十条资金管理重大事项报告要求:

(一)重大资金事项的责任人为财务资产部门负责人;

(二)发生资金管理重大事项必须在8小时内逐级向上级管理部门报告,突发事件除外;凡属职权范围的工作,各负其责,认真落实,不得超越权限;

(三)报告一般应以书面形式上报。突发事件可以口头或其他形式报告,但事后应48小时内补报书面材料;

(四)突发事件,必须在第一时间(1小时内)报告主管领导,一般事故要及时(4小时内)报告;可先用电话口头报告,然后再补报文字报告。来不及报送详细情况的,可先进行初报,然后根据事态进展和处理情况,随时进行续报;

(五)严禁轻报、漏报和瞒报重大事项。

第九章资金平台管理

第四十一条初次进入集团资金平台管理系统时,由资金操作人员负责录入账户期初余额,经部门负责人或部门负责人授权的资金审核人员进行审核后提交系统。

第四十二条资金计划按以下规定上报:

每月由资金操作人员进入系统,录入本期申请下拨资金计划数,并提交集团财务中心审批。

第四十三条资金操作人员在资金管理系统中查询资金上收、下拨回单,及时获取相关单据交付会计完成账务处理。

第四十四条资金管理系统中全部操作、审核、管理人员应严格按照集团公司《资金管理系统运行管理办法》中有关要求进行资金管理系统基础数据的日常维护。

第十章附则

第四十五条本办法由财务资产部负责解释。

第四十六条本办法未尽事宜,按国家法规及工贸公司相关规定执行。

第四十七条本办法自颁发之日起施行。

工贸有限公司油品调运分公司

预付款通知单

年月日

收款单位)个人(全称用途

开户行

账号

汇款金额(大写):$:

总经理总会计师财务资产部门负责人部门主管领导部门负责人经办人

工贸有限公司油品调运分公司

付款通知单

年月日

收款单位)个人(全称用途

开户行

账号

汇款金额(大写):$:

总经理总会计师财务资产部门负责人部门主管领导部门负责人经办人

篇3:化工投资资金申请报告编制办法

第一部?分总则

1根据《国务院关于投资体制改革的决定》和国家发改委《企业投资项目核准暂行办法》、《外商投资项目核准暂行管理办法趴娃境外投资项目核准暂行办法》、《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》、《中央预算内投资补助和贴息项目管理暂行办法》等,结合化工投资项目具体情况,为指导行业咨询和建设单位以及投资者编报“资金申请报告”,特制订本办法。

2本办法使用范围,包括所有政府投资项目、利用国际金融组织和外国政府贷款投资项目、以投资补助和贴息方式使用中央预算内投资的项目等以及按照规定需要各级政府财政补贴、转贷、贷款贴息或资金支持的化工投资项目。

3“资金申请报告”不同于“可行性研究报告”和“项目申请报告”,一般来说,“资金申请报告”是建立在投资项目“可行性研究报告”和(或)“项目申请报告”基础上的一份独立文件。“资金申请报告”具有强制性,根据政府要求必须编报,但由国务院及国家发改委及地方各级政府按规定审批项目“可行性研究报告”和(或)“项目申请报告”的,可行性研究报告中应当包括项目资金申请报告内容,不再单独审批项目资金申请报告。

4“资金申请报告”由于其内容深度要求与“可行性研究报告”和“项目申请报告”不同,“资金申请报告”是从资金使用合理性角度,向政府回答项目财务上的可行性以及项目对经济、社会、资源、环境等方面的影响和贡献。具有较强的技术性和政策性,一般投资者不宜自行编制“资金申请报告”,应委托有资质的咨询机构编制。

5“资金申请报告”受国家有关法律法规和各级政府部门相关法规的制约,是企业在进行投资项目建设活动中必须履行的社会义务,咨询机构应对编制内容的准确性负责。

6“资金申请报告”应根据项目的具体情况,对本办法涉及到的内容及其深度有所选择和简化,但必须满足政府审批要求。

7“资金申请报告”作为各级政府投资主管部门对政府投资项目和申请政府财政资金补贴或支持的项目进行核准时要求提供的强制性文件,具有较强的政策性和时效性,编制报告时,应详细收集有关法律法规文件,准确、及时反映政府投资主管部门对投资行为的引导和约束,尤其是投资所在地的有关法规,要根据项目具体情况进行详细调查。

8“资金申请报告”是在“可行性研究报告”批准和“项目申请报告”核准以及项目备案之后,由项目用款单位提出的一份文件。

第二部?分资金申请报告编制办法

1概述

1.1项目申报单位基本情况

1.1.1承办单位名称、性质,法人和注册地点,项目申报负责人。

1.1.2承办单位基本概况(含资产负债情况、银行信用等级等)。

1.1.3主要投资者情况介绍

股份制企业。介绍主要出资人情况。当有多家股东时,只介绍主要持股者,一般介绍具有控股地位的前三名股东或具有绝对控股的一个股东,若分散型持股,需要做出说明,可选择介绍相对持股较大的三个股东。

外商投资企业。中外合资、合作项目和外商独资项目含港、澳、台商投资项目,应注明各方单位全称、注册国家(地区)、法定地址、法人代表及国籍等。

技术改造项目。改建、扩建和技术改造项目要说明现有企业基本情况,包括企业各生产装置、生产能力、原料供应、产品销售、员工状况、资本结构、财务状况、环保现状、安全生产、政府有关部门态度以及企业目前存在的主要经营发展问题等。

境外投资项目。对境外投资项目,要介绍投资主体的情况和合作伙伴的情况。

购并项目。说明拟购并的目标企业情况,介绍购并的各参股方。

利用国际金融组织和外国政府贷款投资项目,说明项目业主、项目执行机构情况。

1.2项目概况

1.2.1项目名称;项目性质及类型;经营机制及管理体制。

外商投资项目,包括中外合资、合作项目和外商独资项目含港、澳、台商投资项目,应简要列出初步协议要点,包括出资方式、出资比例、经营管理机制、利益分配等。

改建、扩建和技术改造项目要说明拟建项目与现有企业的关系和依托情况。

境外投资项目,包括中外合资、合作项目和独资项目,含对港、澳、台地区投资项目,明确投资国家或地区,表明项目建设地点,简述投资环境情况,简要列出初步协议要点,包括出资方式、出资比例、经营管理机制、利益分配等。

购并项目,简述购并的方式。介绍目标企业的产品规模、技术、设备、原材料供应、动力来源、管理水平、财务状况、债务、税务负担、人力资源、社会环境、政策环境、市场营销等情况。

1.2.2项目提出的背景,投资的必要性和意义。

简述项目建设的背景情况。从市场需求与竞争、原材料供应与配套、资源的节约与合理配置、技术进步与先进性、建设条件与优势、企业发展与效益、投资效果与公众利益、规划布局与产业政策的符合性、土地利用与环境改善等方面分析项目建设的必要性和意义。说明项目建设方案设计的合理性。

1.3项目的目标

简述项目建设达到的目标,包括市场目标、技术装备目标、经济和社会目标等。

1.3.1市场目标

简要描述拟建项目产品的国内外市场状况。产品的竞争程度,供应现状,需求现状。简述拟建项目产品的国内外市场前景,拟建项目产品的目标市场和拟将达到的市场份额。说明项目产品对市场的满足程度。

对于改、扩建与技术改造项目,要说明企业产品市场现状。

外商投资项目要说明项目产品的销售去向,目标市场的饱和度,项目产品是否构成垄断。

境外投资项目要说明项目产品的去向,目标市场的饱和度,明确的市场份额,项目产品是否构成垄断。

说明拟建项日产品市场竞争力情况,项目产品是否具有质量和价格竞争力。

1.3.2技术目标

简要叙述拟建项日采用的工艺技术、原料路线所达到的水平。说明项目技术水平在国内外的地位。

简述项目的自动控制达到的水平。

主要设备的选择所达到的水平。对于引进设备、材料要列出明晰,说明是否符合国家相关政策。

改、扩建与技术改造项目,要说明工艺技术、原料路线、设备选型和配套设施方案与现有装备的结合性和合理性。说明改造后技术水平的提升。

对于引进技术与设备,要说明技术来源与可得性,并介绍我国对该技术的掌握程度和发展趋势。说明引进后对我国产业技术水平的提升情况。

1.3.3经济效果

给出项目投资估算值,包括总投资、建设投资、建设期利息和流动资金。

描述项目的融资设想与方案,说明项目资金来源,包括权益资金和债务资金。简述融资方案和资金使用条件。

列出项目的主要财务指标。包括项目财务内部收益率或经济内部收益率和净现值指标以及根据需要列出的其他经济指标。

说明项目享受的国家或建设所在地地方规定的优惠。

1.3.4社会效果

简述项目对地方径济的贡献和影响。包括税收、劳动力就业、相关产业带动等。

简述项目对行业乃至国民经济的贡献。包括技术进步、竞争力提升、增加供应、产品质量提高、对相关行业带动等。

简述项目建设对相关行业的影响。由于该项目的建设,自身竞争力的提高,使得竞争力较弱的其他企业倒闭或利润下降,就业人员的降低,争夺原材料、动力使得价格提高或供应不足影响其他企业生产与发展。

项目建设对环境和生态的影响以及文化遗产的影响。

1.3.5其他效果

根据项目具体情况和需要列出其他效果或目标。如环境目标、安全目标、质量目标等。

2项目基本内容

2.1建设规模

简述拟建项目的建设规模和产品方案。说明项目建设规模是否符合经济规模或达到规模经济。说明项目规模的确定是否符合资源的优化配置、是否满足市场预测和竞争力要求。说明项目规模与产品是否构成垄断和形成过度竞争。

对于多装置、多产品的项日,要说明项目分装置的建设规模,产品方案和商品量。

改建、扩建和技术改造项目要说明原有规模和产品方案,拟投资项目增量以及与原有生产的关系。

购并项目要说明目标企业的规模、产品和品种,购并后需要改造的,要结合原有企业情况,说明增量以及与原有生产的关系。

2.2工艺技术

2.2.1简要叙述拟建项目采用的技术、原料路线选择及其主要优缺点。

2.2.2简述项目的自动控制方案与自控水平的选择。

2.2.3简述主要设备的选择。列出主要设备一览表,对于引进设备、材料要按照规格、型号、材质等列出清单和单价,以各享受免征或减征关税优惠政策审查使用。

2.2.4改建、扩建和技术改造项目要说明拟采用技术装备与原有生产工艺技术的关系。说明原有设施的可利用情况。

2.2.5境外投资项目,要说明国内设备材料的满足情况。

2.2.6购并项目,要简述目标企业的技术装备状况和水平,需要改造的,要说明拟采用的技术装备与原有生产工艺技术的关系。说明原有设施的可利用情况。

2.3工程方案

2.3.1总图运输方案。简述总图布置的原则和方案,给出总平面布置图。简述运输、装卸方案和运输措施。简述原材料和产品的储存方案。

2.3.2土建方案。根据项耳的特点和地方有关规定,确定土建设计原则与方案。

2.3.3供水方案。根据项目用水特点,给出项目的各种用水量,确定各种用水的供水方案。缺水地区建厂要说明供水保证程度。说明节水方案和提高水的重复利用率方案。给出有关节水措施。

2.3.4排水方案。根据项目排水特点和环保要求,给出项目的各种废水排水量及组成,确定各种废水的排水方案及处理方案。

2.3.5供电及电信方案。简述供电及变配电方案,简述电信方案。有自发电装置时,需要说明以热定电的资源配置方案。

2.3.6供热方案。简述供热方案,给出热平衡图。

2.3.7其他辅助生产和公用工程方案。简述供气(空气、氮气、氧气、惰性气体等)方案。简述机修、电修、仪修、仓储等设施配置原则与方案。

2.3.8改建、扩建和技术改造项目要说明增量以及与原有设施的关系。依托现有设施或以新带老的要作说明。

2.3.9在开发区或园区建设的项目,要根据开发区、园区条件和要求作工程方案。

2.3.10列出执行的相关标准。

2.4配套措施

2.4.1厂外运输配套与设施。简述运输配套设施情况。依托社会力量的要作社会运输能力说明。修建码头、车站、专用线的要作方案说明。

2.4.2厂外供电线路及设施。简述供电外线和变配电情况以及供电方案,供电电源和设施的保证供应程度。

2.4.3厂外供水情况。简述供水水源和水资源情况以及供水方案,说明水源和水的保证供应程度。

2.4.4厂外排水情况。简述项目排水方案和接纳水体情况,有集中水处理设施的,要说明集中处理设施的能力和接收条件。

2.4.5渣场(填埋场)情况。简述渣场(填埋场)选择基本情况以及渣场(填埋场)工程方案,需要征地的要有土地部门意见。需要单独环保批准的,要有环保部门意见。说明废渣(固体废物)综合利用情况。有放射性废渣时,需要单独处理方案。

2.4.6区域其他配套设施与能力。

2.5项目组织

2.5.1项目建设管理与组织。说明项目的建设管理模式,投资者自行管理的需简要说明组织方式。

2.5.2项目计划进度。简要描述项目建设计划进度和投产时间。

2.5.3项目定员与员工培训。简述项目人员招聘计划与培训情况。

2.5.4项目的招投标情况。要严格按照经国家发展改革委核准的项目招标内容和有关招标投标的法律法规开展招标工作。简述招投标工作的组织与实施计划。

根据项目性质,应按照有关规定编制项目招标内容。具体内容包括:(1)投资项目的勘察、设计、施工、建立以及重要设备、材料等采购活动的具体招标范围(全部或者部分招标);(2)投资项目的勘察、设计、施工、建立以及重要设备、材料等采购活动拟采用的招标组织形式(委托招标或者自行招标)。拟自行招标的,还应按照“工程建设自行招标试行办法"(原

国家计委令第5号)规定报告书面材料;(3)投资项目的勘察、设计、施工、建立以及重要设备、材料等采购活动拟采用的招标方式(公开招标或者邀请招标),国家重点投资项目拟采用邀请招标的,应对采用邀请招标的理由作出说明。

2.6投资估算与资金筹措

2.6.1简要叙述投资估算依据和说明,列出投资估算表。

2.6.2融资方案,简述资金构成与来源设想。

2.6.3资本金出资方案,说明权益资金来源与构成。说明各出资方的出资能力。附开户银行出具的资金信用证明。

?2.6.4借贷资金来源及落实情况。附银行出具的融资意向书。

2.6.5利用外资的,需要说明实际使用的外汇,资金使用条件,要符合国家资本项目管理、外债管理的有关规定。使用国际金融组织和外国政府贷款投资项目,简述项目利用国际金融组织和外国政府贷款的背景情况。中外合资项目要说明外方企业的经济实力和资信情况。

2.6.6简要进行资金成本分析。说明融资方案的合理性和合法性。

3项目建设准备基本情况内容

3.1项目进展情况

3.1.1简述项目投资的规划、可研、核准、备案等政府审批情况。

3.1.2介绍利用外资项目的对外工作情况。

3.1.3境外投资项目,介绍境外工作进展情况。

3.1.4项目建设的各项前期和开工准备情况介绍。

3.2项目建设期

3.2.1简要叙述拟建项目建设周期安排,包括规划、项目建议书、可行性研究报告、项目申请报告、资金申请书、设计、施工、试车等阶段的工期及审批时间计划。

3.2.2简述项目的实际计划执行情况。

3.2.3根据项目的实际进展,预测计划的变化情况。

3.3项目的市场与竞争力研究情况

3.3.1项目的市场情况简介

3.3.2项目的竞争力状况简介

3.3.3项目所处行业的竞争态势简介

3.4项目主要政策性内容落实情况

3.4.1项目的清洁生产和环保简介。环评内容的落实和有关批复情况。

3.4.2项目在安全、卫生、消防等方面的措施简介。有关部门的意见或态度。

3.4.3项目在土地利用和规划方面的介绍。有关上地管理部门和规划部门的意见。

4项目的融资分析

4.1总投资及项目资本金构成。

4.1.1总投资或总资金

4.1.2建设投资

4.1.3建设期利息

4.1.4流动资金

4.2项目借贷资金,借贷资金来源及使用条件,包括贷款机构或贷款国别还款期、宽限期、利率、承诺费等。

4.3权益资金,项目自有资金来源或股权资金来源说明。

4.4资金来源的可靠性分析。

4.5融资方案合理性分析。

4.6融资成本分析。

4.7政府资金介入的必要性分析和拟申请资金的数额和理由。

4.8国际金融机构或政府贷款的备选项目规划情况说明。

5项目的资金使用计划

5.1项目逐年用款计划,包括借贷资金和权益资金使用计划,说明政府资金或国际金融机构或政府贷款资金的使用计划。

5.2资金的使用范围,包括用于土建、设备、材料、咨询和培训等方面的资金安排。

6项目的设备和材料采购

6.1设备和材料采购清单及采购方式,包括主要设备和材料规格、数量、单价。需要引进的,说明引进理由。

6.2说明引进设备和材料是否符合国家有关政策,是否享受减免税政策。

7项目的财务分析和经济分析

7.1财务分析

7.1.1财务分析的依据与基础条件

7.1.2项目成本分析

7.1.3产品售价分析

7.1.4项目税收及优惠政策分析

7.1.5项目财务分析指标

7.1.6财务分析结论

7.2经济分析

7.2.1经济分析的依据与基础条件

7.2.2经济分析主要指标

7.2.3经济分析结论

8项目的清偿能力

8.1项目的清偿能力分析,包括还款期,利息备付率、偿债备付率等。

8.2投资者(非政府投资者)的清偿能力,银行信誉等级。

8.3项目贷款偿还及担保责任、还款资金来源及还款计划。

8.4投资者(非政府投资者)的财务状况,企业近三年的资产负债表、损益表、现金流量表。

85项目的财务可持续性分析。

9结论与建议

9.1项目主要风险及其防范措施

9.1.1资源风险。说明各种原材料、动力的来源与供应风险,分析风险程度,提出防范和减低风险的对策。

9.1.2市场风险,说明产品市场变化、竞争力态势变化、主要投入品和产出品价格变化的可能性以及由此带来的风险,判断对项目效益和持续经营的影响程度,提出防范和减低风险的对策。

9.1.3技术与装备风险,说明技术装备来源、技术进步、工程方案变化的可能性以及带来的风险,分析各种风险对项目造成的影响,提出防范和减低风险的对策。

9.1.4投资与融资的风险,分析投资估算额发生变化的可能性,分析资金来源与供应风险、利率风险、汇率风险,分析各种风险对项目的影响程度,提出防范和减低风险的对策。

9.1.5其他风险,分析包括施工组织、产品规模与方案等技术因素和政治、军事、经济、自然灾害等非技术因素,对项目带来的影响和发生的可能性,提出防范和减低风险的对策。

9.1.6境外投资项目,应重点关注政治、军事、宗教等非技术因素的风险。

9.2结论与建议

9.2.1明确提出对项目投资建设的结论性意见。

9.2.2简述项目投资的必要性和意义。

9.2.3提出对项目建设有益的主要建议。

9.2.4对项目存在的主要问题提出意见。

10附件

10.1附表

10.1.1主要设备一览表

10.1.2引进设备材料一览表

10.1.3出口设备材料一览表

10.1.4投资估算表

10.1.5主要财务分析指标表

10.2附件

10.2.1已经进行可行性研究的项目,可以附可行性研究报告或可行性研究报告评估意见和有关政府部门审批意见。

10.2.2已经通过核准的项目,可以附项目申请报告或有关政府部门的核准意见。

10.2.3中外投资各方的企业注册证(营业执照)、商务登记证及经审计的最新企业财务报表(包括资产负债表、损益表和现金流量表)、开户银行出具的资金信用证明。

10.2.4增资、购并项目的公司董事会决议。

10.2.5银行出具的融资意向书。

10.2.6国家资本项目管理、外债管理的有关规定。

10.2.7证明中方及合作外方资产、经营和资信情况的文件。

10.2.8以有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产权益出资的,按资产权益的评估价值或公允价值核定出资额。应提交具备相应资质的会计师、资产评估机构等中介机构出具的资产评估报告,或其他可证明有关资产权益价值的第三方文件。

10.2.9投标、购并或合资合作项目,中外方签署的意向书或框架协议等文件。

10.2.10境外竞标或收购项目,应按规定报送信息报告,并附国家发展改革委出具的有关确认函件。

10.2.11国际金融组织和日本国际协力银行贷款项目,提供国外贷款机构对项目的评估报告。

10.2.12国务院行业主管部门提出项目资金申请报告时,如项目需地方政府安排配套资金、承担贷款偿还责任或提供贷款担保的,出具省级发展改革部门及有关部门意见。

10.2.13申请使用限制性采购的国外贷款项目,出具对国外贷款条件、国内外采购比例、设备价格等比选结果报告。

10.2.14属于备案的项目,附有关备案文件。

10.2.15其他有关文件、资料。

第三部分?附则

1本办法与国家政策相冲突时,从其国家政策。

2本办法所涉及的内容,投资主管部门有具体规定的,从其规定。

3本办法的使用应参考国家有关规定和政策以及行业有关前期工作的规

范,包括“化工投资项目可行性研究报告编制办法”、“化工投资项目经济评价方法与参数”、“化工投资项目可行性研究报告投资估算编制办法”、“化工投资项目可行性研究手册…化工投资项目项目申请报告编制办法”等。

4本办法供化工投资项目编制资金申请报告使用,其他投资项目可参照使用。由中国石油和化学工业协会颁发,由中国石油和化工勘察设计协会、石油和化学工业规划院负责组织出版发行,由石油和化学工业规划院负责解释和修订。